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中小金融机构风险形成的原因分析_答辩问题
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查看 DPG2213 中小金融机构风险形成的原因分析_答辩问题
答辩问题
问题1、试述中小金融机构的风险特征及形成原因。
答:中小金融机构的主要风险是经营性风险、支付性风险、信用风险、资产流动风险、资产流动风险。风险形成原因主要有以下原因:
(一)自身弱势
信用基础薄弱、整体资产规模小、客户群体牵连影响。
(二)市场准入把握不严
市场准入制度把握不严,主要表现有以下两方面:首先是数量过滥,据不完全统计,目前约三千家城市信用社当中,只有不到1/3左右的将营业中心设在地级城市,余下则是将营业中心设在了县城。而根据当时市场准入有关规定,城市信用社类金融机构只能在地级城市设立营业中心;其次,中小金融机构建立之初资本金明显不足,甚至有的机构在组建时资本金就没有完全到位,也没有及时的进行资金链的补足,抗风险的能力先天性脆弱;第三是中小金融机构的高级管理人员准入没有严格把关,出现了在中小金融机构主要负责人不懂金融业务、恶意经营的现象,直接导致经营决策失误和管理混乱。
(三)市场定位偏离
在我国中小金融机构成立之初,大多把自己定位于为中小企业及个人用户服务的小机构,也正是因为这种定位符合适宜地满足了我国当时发展市场经济的需要,中小金融机构因此蓬勃地发展壮大起来。但是,在之后的市场竞争中,中小金融机构逐渐地从求异型市场定位战略转向了跟随型市场定位战略,即普遍倾向于对地方重点项目和大企业投资放贷,从而造成了贷款过于集中,信贷风险过于集中,一旦项目出现问题或企业经营不佳或面临倒闭,贷款本息将无法收回,直接导致中小金融机构的资产大量呆滞、死滞,形成严重金融风险。虽然目前仍不能完全断定哪种发展方式更有前景,但是从当前我国中小金融机构所面临的信贷问题可以看出,中小金融机构放弃原来的市场竞争优势,转而去和国有大型金融机构直接进行金融市场竞争,相比之下,会给中小金融机构带来更大的风险。
(四)法人治理结构不严密
首先,中小金融机构在人事决定方面往往受到地方政府的过分干预,造成中小金融机构在建立合理有效法人结构上困难重重。在此基础上的人事制度,虽然能够在很大程度上保证政府对中小金融机构的绝对控制,使其经营目标始终与地方政府所倡导的经济发展目标保持一致,短期内对区域经济发展的积极作用不容忽视。但是,与此同时,这种行政任免制度也使得中小金融机构在其经营管理过程中具有较高行政色彩,政府利益的最大化理念高于股东利益最大化。很明显,这与公司的基本逻辑违背。另外,法人结构不合理和相应监管制度缺失,导致中小金融机构普遍缺乏外部监督或者监督不力,个人的行为得不到有效监督,主要表现为个人行为代替集体决策和企业行为服从地方政府利益,从而对其正常经营发展造成不可估量的损失。
(五)缺乏政策扶持
中小金融机构由于资产经营规模较小、单笔交易成本高和服务功能不健全等因素使其在金融市场竞争中处于劣势,地方政府和国有银行要对其进行扶持使其生存和发展,这是国际上的惯例。然而在国内的金融机构布局上,国有商业银行下伸力度大,中小金融机构在网点设置问题上就受到了极强的挤压。会对中小金融机构发本身带来巨大的风险。
问题2、如何识别和正确评估金融机构的风险?
答:(一)内部模型估算法,
使用各自独立的模型来测算四大风险类别的风险价值, 包括利率风险、股本价格风险、汇率风险和商品价格风险。在对市场风险进行估算的时候, 联邦储备体系特别要求各个银行机构使用标准的风险价值测算方法, 即使用10 天的利率和金融资产价格变化及高达99%的置信水平, 以便于达到有效地实施资本管理的目的。当然, 各银行机构为了反映不同的经营战略和风险管理方法, 可以在测算的过程中使用不同的假设和建模技术。对于从内部风险管理角度而言的具体模型的系数, 联邦储备体系则没有给予
规定, 但却制定了包括内部风险管理程序在内的最低定性要求, 以及测算处于资本管理目的的市场风险暴露的内部模型的系数和假设的某些定量要求。
(二)利用信贷风险建立模型识别风险
这些模型是为了帮助银行对其不同地理区域和不同产品的风险进行量化、汇总和管理。这类模型的结果在银行的风险管理和绩效测算中起到了日益重要的作用, 而且在一定程度上还活跃了资产组合管理和资本结构决策。将来, 信贷风险模型会得出更好地内部风险管理结果, 而且最终可能被用于对银行组织的监督管理。
问题3、当前我国中小金融机构在风险防范方面采取了哪些措施?成效如何?哪些方面需要改进?
随着我国金融体制改革的加快以及金融市场的建立与发展,日益开放的国民经济中金融资本的集中趋势明显,也必然伴有不可忽视的金融风险。但从我国能够顶住亚洲金融危机的冲击、保持经济的稳定增长这一事实看,我们对防范与化解金融风险有着自己独特的优势。以下是采取的措施:
一是我国利用外资数量巨大,二是1994年开始的外汇体制改革,三是我国主要加强同世界与亚洲开发银行的合作,四是我国在积极推进对外开放,五是我国经济仍保持着较高的经济增长速度。
1994年开始的外汇体制改革,为防止大量投机资本的入侵奠定了基础;尽管后来同意接受国际货币基金组织第8条款,实现本国货币经常性项目下的自由兑换,但这是在我国外汇储备已比较充足的基础上所作的改革,因而是有坚实保障条件的。我国主要加强同世界与亚洲开发银行的合作,经过努力,从这两个国际金融机构争取了大量贷款,并全部直接投资到产业部门、能源与运输系统的改造、农业发展、环保以及社会基础设施建设上;与此同时,在争取西方发达国家政府贷款中,我国坚定地奉行独立自主政策,并未因此受到人家的牵制,主动性较大。我国在积极推进对外开放进程中,始终立足于国情,根据国内市场的实际发展状况与监管能力,谨慎行事,比如,我国政府已确定只有当中央银行的监管能力达到一定水平时,才考虑资本项目下的人民币可兑换问题,这对我国防范国际金融投机势力的冲击是至关重要的。我国经济仍保持着较高的经济增长速度,人民币币值稳定,人民群众信心充足,这是我国抵抗金融风险的最根本力量。
但是还需要再切实采取措施予以防范与化解。
第一,加快企业与商业银行体制改革,理顺银企关系,活化银行资产。1998年财政部发行了2700亿元特别国债,用于补充国有商业银行资本金,使其资本充足率达到国际标准,增强抵抗风险的能力。但最根本的还是应当加快商业银行体制改革,按《商业银行法》规定,切实落实分业经营、资产负债比例管理、强化约束机制等改革措施;在对银行信贷资产按风险标准分类并予以有效管理,加大对不良资产存量进行重组与清理的同时,还应积极推进以制度创新为主要内容的国有企业改革,理顺银企关系。经过改革至少能够解除目前困扰银企关系的信息约束问题,使银行与产业企业真正成为市场上具有竞争意识的企业实体,从资产营运效益出发,银行努力寻找值得贷款的企业,企业也可自由选择能够给予贷款的银行,在这种基于效益基础上的相互寻求对象的
过程中使信息畅通,以求信贷资源配置效率的提高。
第二,加大对非银行金融机构的监管。对于问题较多的信托投资公司,在清理的基础上坚决与各级政府部门脱钩,杜绝经营资金的财政化;基于目前国际社会对中国金融机构问题关注较多,国际金融动荡尚未平息,为了避免引起过大的波动及对信心的消极影响,对信托投资公司的清理应慎重,主要应按金融信托的应有原则积极进行改组,尽量实行平衡过渡。对于证券经营机构,应尽快建立健全有关证券业财务会计制度,完善 有关会计帐户体系结构,充分发挥商业银行对证券投资清算资金的监督作用。
第三,提高银行信贷政策与资本市场政策对非国有经济的支持力度,优化金融资源的配置效率。一是商业银行的信贷投放应以收益与风险的衡量为主要标准,扩大对发展前景较好的非国有企业的信贷支持,建议随着各家银行“中小企业信贷部”的成立,真正将以个体私营经济为主体的非国有经济的信贷支持列入各行的年度贷款计划中,作为中央银行起引导作用的“指导性贷款规模”中也应明确列出对非国有经济的信贷支持意见。二是向非国有经济开放证券融资市场,特别是对于进入基础产业、高科技、制造业的非国有企业,允许并引导其根据现代股份制企业制度改制上市,进行股权融资,通过资本市场获得持续发展的资本。与此同时,对于符合条件的非国有企业,也应允许按一定程序与要求发行债券融资,经过市场自律组织的审查,也可上市交易,以改善企业资本结构。 第四,在继续推进对外开放的过程中,加强金融管理,增强风险防范能力。当今世界已不可避免地朝着全球化方向迈进,继续坚定不移地贯彻对外开放政策是我国顺应历史潮流的要求,也是确保我国经济持续稳步发展的关键。20年的对外开放实践,外资流入已不同于当初纯粹工业资本的引进,我们看到,越来越多地以银行、保险、基金、证券等为内容的金融资本开始流入中国,这无论对保持海外工商资本持续投资我国并保障其稳定性,还是对加快我国金融体制改革,都是必要的。但是,金融资本相比工商业资本的流入,附带着更大的风险因素。因此,今后在继续吸引科技含量高的工业资本流入的同时,应当视经济现实需要,加快金融监管标准与体制的建设,在总量控制的原则下,积极稳妥地吸引金融资本的流入,并重点从外汇管理制度与行业、企业准入的程度上予以严格监控。
第五,积极推进财政改革,增强财政实力,为金融市场的稳健运行与风险化解能力的提高奠定坚实可靠的基础。就当前来说,应根据经济发展情况,积极推进已经确定的以“费改税”为重点的新一轮财税改革,并加强财政管理,提高效率,将现行税制范围内应收的税收及时足额地收缴国库;通过编制“国有资本预算”,加强对国有资本营运的监控,确保国有企业改制过程中国有资产的保值增值,特别是当涉及到国有资产变现时,能够保证政府财政的应有收入;在节约的原则下,调整财政公共投资方向,重点转向非盈利性公共工程项目投资,等等。以此促进财政机制的完善与财力的充盈,使其成为防范与化解金融风险的坚强后盾。
第六,在推进国有企业股份制改造的过程中,优化股权结构,通过市场逐步明晰产权,借此为我国证券市场的健康运行与发展奠定可靠合理的制度基础,减少由过份投机行为所带来的潜在风险。
第七,健全金融立法,强化金融执法与监管力度。金融经营活动应在严格明确的法律法规制度界定下进行,为此,应当针对我国已开始运行的证券、期货、信托业加快相关法律的立法进度;对于已有法律法规,在健全监管体系的同时,强化执法力度,严厉打击金融犯罪行为,确保健康的金融秩序。
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