论我国商业银行中间业务的发展

目 录

一、目前我国商业银行中间业务发展现状

二、我国商业银行中间业务发展中存在的主要问题

三、我国商业银行发展中间业务的意义

四、我国商业银行发展中间业务的措施

内 容 摘 要

中间业务已经成为银行三大支柱业务之一，是目前商业银行面对竞争、迎接挑战、提高实力的一个主要手段。另外在我国加入WTO后，未来银行的竞争是新兴业务的竞争，尤其是中间业务的竞争，所以中间业务已经成为中资银行和外资银行争夺的重点之一。虽然我国商业银行的中间业务发展速度较快，但还存在观念落后、品种单一、收费不合理等问题。本文在对我国商业银行中间业务现状和问题进行详尽系统分析基础上，提出了发展我国商业银行中间业务的对策思路。

【关键词】中间业务 现状 发展

论我国商业银行中间业务的发展

在商业银行现代化和金融现代化发展过程中，中间业务的地位越显重要，国内各商业银行开始重视中间业务的发展，逐步认识到中间业务作为商业银行支柱性业务之一的重要意义，加之入世给银行业带来的中间业务竞争与挑战日益加剧，如何进行金融创新，全面快速地发展中间业务等已成为迫在眉睫要解决的问题。

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。（引自<<商业银行中间业务暂行规定>>），中国人民银行对我国商业银行中间业务分为以下九类，即支付结算类业务、银行卡业务、代理类业务、担保类业务、承诺类业务、交易类业务、基金托管业务、咨询顾问类业务和其他类中间业务等九种中间业务。中间业务最基本的性质是商业银行在办理中间业务的时候不直接作为信用活动的一方出现，实际上就是指不直接以债权人或债务人的身份参与，这也是中间业务同负债业务和资产业务的最直接区别。而按照巴塞尔委员会的定义，商业银行表外业务可以分为狭义与广义两种。广义的表外业务包括金融服务类表外业务和或有债权、债务类表外业务。其中，金融服务类表外业务是指那些为银行带来服务性收入而不会影响表内业务质量的业务，即传统的中间业务；或有债权、债务类表外业务是指那些虽然不在资产负债表中反映，但在一定条件下会转变为现实的资产或负债的中间业务，即狭义的中间业务。我国商业银行中间业务实际上就是指巴塞尔委员会确定的广义类表外业务。

一、目前我国商业银行中间业务发展现状

(一)   业务品种明显增加，业务量增大较快

截至2004年，我国商业银行开办的中间业务已涉及九大类420多个品种，以工商银行为例，已开办了人民币结算、外汇中间业务、银行卡、代理收付款、信息咨询、担保、商人银行和投资基金托管等8个类别，260多种中间业务。

 (二)   业务管理有所加强，经营理念有所改变

如工商银行2002年成立了中间业务委员会，由三位行领导担任主任和副主任，由投资银行部牵头组织管理全行中间业务发展，并设有中间业务处，制定了专门的中间业务考核办法。中国银行成立了业务发展委员会，统筹整个集团业务创新与发展，并设有专门的中间业务管理部门等，在中间业务快速发展中有效地防范了各类风险，实现了依法合规经营。

(三)  部分业务品种市场知名度较高

如工商银行的人民币资金结算、证券投资管理托管、农业银行的代理保险、保管箱业务，中国银行的国际结算和长城国际贷记卡，建设银行的农卡系列生肖卡和工程建设项目代理，交通银行的太平洋卡“全国通”和“外汇宝”，中信实业银行的出国留学金融服务业务，招商银行的“一卡通”和网上支付，光大银行的“一柜通”。但多数行的大部分品种特色不够明显，市场影响不大，缺乏品牌效应。

二、我国商业银行中间业务发展中存在的主要问题

(一) 观念落后

长期以来，我国商业银行都是资产负债业务占绝对比重，对中间业务缺乏足够的重视，通常只是局限于把它视作“招揽”存贷款客户、提高存贷款市场份额的一种附属手段，而不是将它作为商业银行的一个收入来源来看待，忽视了中间业务创造效益的功能。由于银行对中间业务的宣传不够，影响了社会公众对银行中间业务的了解程度，制约了客户对中间业务的需求倾向抑制了中间业务市场的正常培育。

(二) 以传统业务品种为主，缺乏业务创新

经过十多年的发展，我国商业银行中间业务品种虽有较大的增加，但与外资银行相比，与市场需求相比，品种仍然较少，对大多数商业银行而言，中间业务仍局限于传统的结算、汇兑、代理收付以及信用卡、信用证、押汇等劳动密集型产品上，这些约占中间业务种类的60%。而在利用商业银行信息、技术和人才等为客户提供高质量和高层次服务方面则还比较欠缺；尤其咨询服务类、投资融资类及衍生金融交易类高技术含量、高附加值中间业务发展明显不足，覆盖面窄，未能形成规模效益；特别是现金管理、项目融资、银团贷款组织安排、收购兼并顾问等政策允许、市场需求较大的业务发展水平较低，结果导致同质化产品多，品牌产品和特色业务匮乏，单个产品创新能力和竞争能力不强。

(三) 收费缺乏统一标准而形成发展上的制约机制

中间业务收费方面的问题已成为制约业务发展的瓶颈。主要表现为：第一，开展中间业务缺乏统一的收费标准。各行现行的中间业务收费依据不同，有的按照人民银行的有关规定收费，如人民币结算按照人民银行的《支付结算办法》收费，有的按总行规定的标准收费，有的则按政府部门制定的标准收费，如代售福利彩票，住房公积金委托贷款等，还有的是代理人与委托协商确定的收费标准。收费标准不统一，不仅影响了商业银行中间业务的发展，而且破坏了公平原则。第二，某些中间业务收费标准过低甚至免费，导致此类中间业务的成本与收益倒挂。随着中间业务日益成为各商业银行竞争的重要领域，各行为了占市场纷纷采取降低收费标准，不收费甚至倒贴的做法，导致非理性竞争现象突出，低层次竞争成为较普遍的现象。特别是人民币结算收费标准严重偏离市场成本，电汇、电子联行服务、承兑汇票业务、同城结算（本票支票）等也存在严重收费偏低问题。第三，中间业务收费标准制定的权属不明。收费标准制定政策不明确，多头制定，形似多头管理，实则无人管理。商业银行开办中间业务的一些正常的成本补偿和适当的赢利无法保证，中间业务收费受到地方物价管理部门的干扰。第四，在收费凭证方面也存在一些问题。目前商业银行能够出具的中间业务收费凭证较少，税务部门要求金融机构必须采用发票开出，实际上银行则无票可出。

(四)银行内部管理薄弱

目前，有些商业银行的中间业务分属于公司业务、个人信贷、国际业务、会计等不同的职能部门办理，开展业务存在自发性、随机性等特点，各职能部门往往各自开发、自成体系、硬件、软件平台缺乏兼容性，不同业务之间难以衔接，缺乏对中间业务统一的规划和管理，在一定程度上使中间业务的管理缺乏业务政策和决策的统一性、连贯性以及业务推动的有效性。这对于中间业务发展的前景极为不利。从统一规划、统一开发、统一管理的角度来讲，中间业务的拓展与管理力度弱于存贷款业务。

(五)专业人才及科技支撑力度不够

中间业务的发展特别是资金结算、信用卡、代收代付等业务必须依托强大的电子化网络和资金清算系统。中间业务所发展需要的技术支持力度不足，一方面在硬件、软件开发方面资金投入不足，且各自为政，重复建设，互不兼容，规模效益较差；另一方面，现有的技术支持又不能满足市场的需求，如全国性跨行通兑、大面积网上支付和客户资料实时查询等。这些约束从某种意义上讲已经成为商业银行中间业务发展的瓶颈。中间业务涉及领域广、知识面宽，需要大量的高层次、复合型人才，需要一批熟悉银行业务及计算机、国际金融、投资、证券等专业知识的复合型人才。现在开展中间业务的专业人员较为匮乏，研究、开发、营销力量不足，尤其缺乏能够从事创新型的、技术含量较高的、复杂性的中间业务的工作人员，这使得财务顾问 、评估审核等风险低、收益高、服务层次高的业务难以开展，人员状况难以适应新兴业务发展的需要。

三、我国商业银行发展中间业务的意义

(一)   有利于商业银行降低经营风险，拓宽利润渠道，提高盈利水平

1． 发展中间业务能给银行带来稳定可靠的收入。中间业务有覆盖广泛的特点，随着经济金融的发展，政府、企业和公众日益多样化、高层次化的需求为中间业务提供了极大的拓展空间。某些中间业务例如信用卡、国际结算、信用证等的手续费相当可观，是商业银行稳定可靠的收入来源。

2．降低银行经营风险，推动银行资产多元化。长期以来，我国商业银行收入来源单一，利息收入占总收入的90%左右，导致商业银行经营风险集中且风险较大。对于商业银行来说，中间业务可以利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用和少运用自己的资产，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保和其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用，这部分低息稳定的资金来源增加了银行的资金实力，对提高银行的经济效益，降低经营成本，改善财务结构起到了重要作用。此外，由于中间业务对资本金和营运资金的要求很少，有的根本不要求资金或营运资金，这样既可以避开资本充足率的限制，又增加了业务收入。

3． 发展中间业务可以推动资产负债表表内业务的发展。在现代经济社会中，银行服务的范围早已突破了传统存贷款业务的局限，在市场需求的引导下，出现越来越多的中间业务。银行为客户提供的金融服务产品越多，越给客户生产生活带来便捷，就越有利于客户建立长期稳定的关系，从而可以促进原有的存贷款业务。

(二)  有利于商业银行在激烈市场竞争中生存与发展，加快与国际接轨的步伐

1．  发展中间业务及其创新产品有利于改变传统的银行观念，改善经营机制。现代商业银行已不再是简单的存贷款金融机构，而是以获利为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。中间业务的发展不仅是商业银行现代化的重要标志，而且是金融理论创新的具体表现。

2． 通过发展中间业务有利于提高金融服务的科技含量和电子化建设。现代电子技术的广泛应用是中间业务发展的一个重要条件和强大的推动力量，可以说电子化程度的高低决定着中间业务的发展规模、速度和规范化程度。

3． 发展中间业务有利于银行从业人员整体素质的提高。目前，国内商业银行从事中间业务的人员较为匮乏已成为我国商业银行不能开展技术含量高的品种业务的瓶颈。由于中间业务涉及国际国内金融、财会、法律、税收等各个领域，所以需要大批熟悉金融市场业务，善于把握创新动向，了解市场需求的高层次人才。

四、我国商业银行发展中间业务的措施

(一)   改变观念

一方面我国商业银行要切实转变经营观念，坚持中间业务、存款业务与贷款业务齐抓并重，彻底摒弃把中间业务作为“副业”的念头，要把发展中间业务放到关系我国商业银行生死存亡的高度予以重视。另一方面企业和居民也要转变观念，商业银行开展中间业务投入了大量的技术、资金和人力资源，商业银行的人才培养、咨询调查和代理业务都有成本，银行的中间业务服务应得到回报。客户应该承认并尊重商业银行的服务，同时也应该明白，如果银行提供中间业务服务长期不收费，没有了经济利益的驱动，就会缺乏中间业务发展和创新的动力，就不可能长期地为客户提供更为优质的服务。

(二)    强化中间业务产品的开发

我国商业银行中间业务品种单调，创新能力有待提高，在推行中间业务的产品创新的过程中，应注重我国的实际情况，面向广大客户的需要，具体可向以下几方面努力。

1． 信息咨询业务。随着改革开放的不断深化，我国企业参与国际经济项目的投标、合作、建设和生产销售的机会越来越多。商业银行应抓住机遇大力拓展咨询业务，以保证有竞争力的国内优秀企业不会因信息滞后或缺少国内银行为其提供信用担保、信用签证等原因而错失良机，为国有企业积极参与国际竞争提供帮助。开办信息咨询业务设计的内容极为广泛。其中，商业银行应着重发展以下几方面的信息咨询业务。一是有偿提供可对外公开的金融情报，为客户提供国内外市场动态、外汇、人民币走势、信息数据及金融方面的服务。二是开展咨询和市场调查，对企业资信进行评估，对国内外市场动态、贸易政策、关税等进行调研活动。三是银行受托，对企业经营管理中的问题进行诊断，提供参考。四是提供中介服务，即银行为客户进行经济合作和商品交易充当中介人，为客户牵线搭桥，促使双方达成协议，收取中间业务服务费或交易中间费。

2． 代理清理债权、债务、国际金融担保等业务付款职责的业务。国际金融担保，一是信用担保，即用银行信用代替商业信用保证。代理清理债权债务是接受客户的委托，通过付款单位的开户行督促付款单位按契约履行和促使商业活动得以顺利进行，二是融资担保，即为融通资金提供担保，如为借款、延期付款、海关免税、保释金、透支和补偿贸易等提供担保。

3．信用卡业务。银行信用卡资源还可以进一步挖掘，除了我们所熟知的业务外，还可大力发展代客买票，预定酒店并预付定金，预定一些消费场所的场地等业务，使得信用卡同时具备一定的IC卡功能。

4．其他业务。随着我国市场经济的完善和金融市场的发展，银行业可以开展一些带有潜在风险的具有信用性和融资性的中间业务，并可逐步向金融衍生工具交易拓展。如将贷款变为可销售的资产，在贷款形成后采取多种方式出售贷款债权。这种方式不仅可以实现资产的流动性，大大提高资产的管理的能动性，而且有助于实现充分分散化的组合，开拓新的投资领域。再如这些中间业务可通过提供远期合同业务、货币期货业务、货币互换业务等来帮助外贸企业回避外汇风险。

(三)  努力开拓优势业务品种和推出特色产品、品牌项目

商业银行开拓其他银行尚未占领的中间业务领域，应最先推出具有独创特点的业务种类。首先不断拓展资金营销的渠道，赢得低成本的资金来源，降低风险，在此基础上向证券业、保险业方面渗透，形成银行、证券、保险三业一体化的局面。在拓展中间业务的时候，应注重国情及自身的优势，培育一批龙头业务。不同的商业银行，不同的经济区域，对不同种类的中间业务都应有所选择，各有侧重，以便形成自身特色的拳头品牌和品牌项目。我国商业银行要想在多元化竞争中站稳脚跟，永远立于不败之地，出精品，那么创品牌是当务之急。

(四)  调整收费标准，制定收费管理办法

我国应该调整和制定中间业务收费标准，制定中间业务收费管理办法。为规范收费行为和维护商业银行和客户的合法权益，建议尽快出台《商业银行中间业务收费管理办法》，对收费项目、收费标准、收费方式及其他相关事项作出具体规定，并且商业银行可以以此为据，实行中间业务收费明码标价，自觉接受人民银行监管以及客户和社会公众的监督。制定收费标准要体现成本补偿、风险补偿和收益性原则。考虑成本、风险和收益的关系，使收益能够弥补成本，收费水平与风险程度相适应，要坚持与国际商业银行接轨的原则，坚持统一管理，分类指导的原则。调整和规范的主要内容应是：一是提高人民币结算业务收费标准，在进行成本测算的基础上定价，各商业银行统一执行。二是调整外汇中间业务收费标准。外汇中间业务的收费项目和收费标准与在华外资银行收费并轨，实行指导价，允许商业银行根据市场、客户等情况进行浮动。三是制定代理业务收费标准。统一、规范现行的代理业务收费标准，实行统一定价基础上的最低限价规定。四是出台贷款承诺、银团贷款承诺、帐户管理、开户手续费、补制客户汇单、缴存现金汇款、外汇汇入款的解付、跟单托收下的修改及承兑通知等业务以及其他经批准可开办的新业务收费规定。其中收取贷款承诺费和银团贷款安排已是国际惯例。五是从充分利用银行现有的有限的计算机资源考虑，应收取银行帐户管理费，使银行储蓄帐户中的小额睡眠帐户逐步取消。六是统一设计收费凭证，商业银行在政策、制度规定范围内使用统一的收费凭证。

(五)  完善中间业务的组织管理体系

目前国有商业银行中间业务品种都是由总行统一推出，逐级授权办理，基层行没有专门机构主动地研究市场和客户需求，对上级银行推广的中间业务，只强调一个“有”字,零散地分布在对公信贷、个人信贷、国际业务、会计等不同的职能部门。开展业务存在自发性、随机性特点，各职能部门往往只能各自开发、自成体系，不同业务之间难以衔接，缺乏对中间业务统一的规划和管理，在一定程度上使中间业务的管理缺乏统一性、连贯性以及推动的有效性。因此，必须尽快完善中间业务的组织管理体系。在中间业务的拓展上，要以效益为中心，全面整合中间业务，制定统一的鉴定、核算和综合效益评价体系。首先，各商业银行建立统一规范的核算体制，完善各商业银行会计核算科目，保证商业银行核算的真实和完整。其次，建立中间业务初级核算系统，充分发挥财务管理作用。第三，监督商业银行健全内部经营机制，各商业银行可考虑改变传统业务部门的职能，新成立一个综合业务部门来统一筹划、协调发展、规范管理各项中间业务。第四，建立健全内部控制制度，加强内部控制，保证制度落实到实处，确保中间业务得到有效管理和规范发展。第五，加强对客户的信用调查和信用评估，在央行确定的分类指导费率范围内 ，商业银行费率要与客户的信用等级和业务风险系统相联系，避免企业经营风险的转嫁，降低信用风险，增加经营效益。

(六)  加大中间业务人才的培训和引进力度

中间业务是集人才、技术机构、网络、信息、资金和信誉于一体的知识密集型业务，是银行业的“高技术”产业。中间业务的拓展需要一大批知识面广、业务能力强、实际经验丰富、勇于开拓竞争，以及懂技术、会管理的复合型人才。要加快中间业务的发展，增减和吸引中间业务的人才就显得非常迫切和重要。可以通过国内培训和国外培训相结合，理论研修和实务培训相结合等方式，加强对中间业务操作人员的培训，尤其是要重视对从事中间业务等高级人才的培养和引进，以提高中间业务的创新和竞争能力。

(七) 加强对中间业务风险的防范

中间业务风险较低，但这并不意味着没有风险，它同样会有信用风险、市场风险、法律风险、操作风险和信誉风险等多种风险。商业银行一方面要在中间业务品种开发设计时充分考虑风险防范问题，另一方面要加强内部控制，建立严格的操作办法，制订相应的保护措施，强化自我约束机制。同时，要加强风险分析和预测，坚持稳健经营，规范发展。

(八)  加快技术创新，优化服务手段

中间业务是一项以相应的“软硬件”为依托集科学技术、电子智能和服务质量为一体的现代化金融服务业务。虽然我国商业银行近年来在电子化建设方面步伐较快，但这远跟不上发展的需要，特别是在计算机联网、软件的开发与应用及服务功能上尤为突出。为此，各商业银行必须大力提高电子化水平，同时加强统一规划、组织、协调。针对具有共性的中间业务产品，协调各商业银行统一开发，这样既可以降低银行开发成本，又可以方便客户。

(九)  建立完备的中间业务监管法规

应采取有关措施，制定相应的法律、法规，促进公平竞争，引导商业银行中间业务积极、稳妥、规范地发展。一是为促进国内商业银行中间业务的发展，监管部门应制定中间业务管理条例。建议在修改《中华人民共和国商业银行法》时，将中间业务有关内容列入。应探索建立相关机制，如中间业务创新、新品种审批、同业协调、信息交流和业务合作机制等。二是商业银行要建立中间业务的管理制度、办法和操作流程。三是监管部门之间应加强协调配合，适应金融业发展中的渗透、交叉和协作的趋势，为商业银行创造公平的竞争环境。四是建议借鉴国外对商业银行中间业务的监管标准、监管手段、风险测量指标体系等，提高对中间业务的监管水平。鉴于中间业务不同品种的风险度差异很大，监管部门应据此对中间业务实行分类监管，对商业银行不动用自身的资金，以中间人的身份为客户提供收付服务并收取手续费的业务全面放开，由商业银行自主经营和管理；对担保、承诺以及衍生金融工具类的中间业务（国外一般称表外业务），鉴于其有可能形成客户对银行的负债，风险较大，监管部门应强化监管，要求商业银行将其纳入授信管理范围加强风险管理。这样既可以大大提高监管效率，又可以推动商业银行大力开展中间业务。

 发展中间业务对于拓宽商业银行的利润来源和促进国民经济的发展有着极其重要的意义，有效地拓展中间业务既可以满足经济社会对商业银行的需求，又能提高银行的盈利水平，增加银行发展资产负债的机会，促进商业银行的发展。

 

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