我国中小企业信用担保体系的发展现状及对策研究

【内容摘要】

中小企业在国民经济中具有重要的地位和作用。因此，我们在搞好国有大企业的同时，也要搞活中小企业。要搞活中小企业，就是要加强中小企业改革。特别重要的是，政府要建立中小企业服务体系，为中小企业改革和发展创造宽松、有利的宏观环境。中小企业信用担保体系就是中小企业服务体系的一个重要组成部分。现阶段，我国中小企业都面临一定的困境。在诸多困难中，其贷款难问题尤为突出。中小企业贷款难的原因很多，就其自身原因来讲，缺乏足够的贷款保护措施是造成其贷款难的一个重要原因。如果专门性的担保机构对中小企业贷款提供一定的担保，这样就可以提高中小企业的信用等级，并增强其融资能力，以达到解决中小企业贷款难问题，进而促进中小企业的发展。为此，1999年国家经贸委颁布了《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》(国经贸中小企[1999]540号)，要求各地组建中小企业信用担保机构和再担保机构为中小企业贷款提供担保服务。各地政府也相应制定了地方性的中小企业担保管理办法。到现在为止，我国已初步建成了中小企业信用担保体系，中小企业信用担保也初步形成了行业规模1。正因为我国信用担保体系建设时间短，经验不足，所以它还存在许多这样或那样的问题。如果不解决这些问题，我国担保行业就不能健康地发展，进而影响中小企业的发展。因此，我们应加强对我国信用担保体系的研究，为我国担保行业的健康发展献计献策。这就是我选题的理由。本文运用了实证分析和规范分析相结合的研究方法。首先，从研究背景谈起，并阐述了信用担保的经济理论基础，确定了论文研究范围；其次，对我国信用担保体系的建设历程和现状进行了归纳和总结；

再次，分析了我国信用担保体系面临的主要问题；最后，针对这些问‘为了行文的方便，如无特别含义．本文的中小企业信用担保简称为担保或信用担保：文内所称的担保业，亦指中小企业信用担保行业；担保机构也指中小企业信用担保机构；中小企业信用担保保险基金也简称担保保险基金。题提出相应的政策性建议。根据这种创作思路，全文分为四个部分，其中，在第二部分中运用了实证研究方法，在第三、第四部分中运用了规范分析研究方法。全文主要内容如下：

第一部分是导论。首先，提出了论文的研究背景。论文的研究背景是我国信用担保体系建设时间不长，还存在许多问题，这些问题已不利于我国信用担保将来的发展。其次，阐述了信用担保的定义和经济理论基础。中小企业信用担保属于《中华人民共和国担保法》规定的保证行为；从经济学角度讲，它是一种特殊的中介活动，既不同于一般的市场中介行为，也不同于银行的资金中介行为。信用担保的经济学原理是为了解决中小企业贷款中的信息不对称问题。最后，确定了论文的研究范围。论文的研究范围包括三个方面：一是我国中小企业信用担保体系定位问题；二是政策性担保机构风险问题；三是中小企业信用担保体系的外部环境问题。其中，全文研究的重点是政策性担保机构面临的问题和对策。

第二部分对我国信用担保体系的建设历程和现状进行了基本的归纳和总结。我国信用担保体系的建设和发展经历了探索起步、积极推动、规范试点、初步建立和完善四个阶段。按照担保资金来源和运作情况来划分，我国担保模式可以归纳为四种类型：政策性担保、商业性担保、互助型担保和联合型担保。担保机构的运作也呈现了一些共同的特点：担保资金来源多元化；担保对象基本覆盖了各种所有制性质的中小企业；担保业务较单一；业务操作比较规范，都采取了一定的风险防范措施。

第三部分分析了我国信用担保体系面临的主要问题。第一，中小企业信用担保体系定位问题，也就是我国信用担保体系中应以政策性担保机构为主，还是应以商业性担保机构为主，或者两者同时并举的问题。对于这个问题，我国经济理论界一直存在很大的争论。这个问题是一个首要问题，如果处理不好，将会影响我国信用担保行业今后的发展方向。第二，政策性担保机构风险问题。首先分析了担保风险产生的原因，其次分析了政策性担保机构风险的主要表现。第三，中小企业信用担保体系的外部环境问题。信用担保体系的外部环境问题主要表现为：我国还没有制定必要的担保行业政府规章，商业银行不愿意向中小企业贷款，社会信用环境较差，许多中小企业的素质低。这些问题都不利于我国担保行业的发展。

第四部分提出了自己的～些政策性建议。这部分是全文的重点。首先，强调我国信用担保体系应以政策性担保机构为主。建立政策性担保体系不仅体现了社会资源配置的公平性原则，也体现了政府扶持中小企业发展的产业政策。如果单纯依靠商业性担保机构，那么信用担保的覆盖面就太窄，许多中小企业贷款难问题依然得不到有效解决。只要加强政府监管和政策性担保机构自身提高风险防范和化解能力，政策性担保也不会成为财政填不满的无底洞。其次，提出了加强政策性担保机构风险管理措施。这些措施主要有：一是壮大政策性担保机构资金规模，也就是政策性担保机构的资金筹集要实现多元化和担保机构通过业务创新等方式提高自身积累能力；二是加强政府对政策性担保机构的监管，包括政府要进一步明确担保对象的范围，制定严格的担保机构进入准则，不能过多干预政策性担保机构的运作，对政策性担保机构实行预算硬约束，制定～系列的监管指标和严格的违规处理制度；三是政策性担保机构提高自身风险防范和化解能力，主要内容是政策性担保机构要建立严格的内部管理制度和制定科学的风险控制机制，其中内部管理制度包括合理设置部门和规范操作流程，担保风险控制机制包括风险识别、估价和防范三个部分。最后，对创造良好的信用担保环境提出了自己的看法。在这方面，我们需要做的工作是：一是制定完善的担保行业部门规章制度；二是继续加强中小企业金融服务以拓宽中小企业融资渠道；三是建立中小企业信用制度以增强中小企业信用意识，进而减少信用担保的信用风险；四是深化中小企业改革以提高他们自身的融资能力。

总的来说，本文在一定程度上吸取了他人的研究成果，并借鉴了国外和我国台湾地区的做法和经验，同时也提出了自己的一些观点。笔者的主要观点如下：一是建议设立全国性担保保险基金；二是提出担保业务创新方式。

【关键词】：中小企业; 信用担保;现状;对策

目       录

引言……………………………………………………………………………………1

绪论………………………………………………………………………………4

（一）选题背景 ……………………………………………………………………4

（二）研究意义…………………………………………………………………………4

（三）研究内容和方法…………………………………………………………………4

我国中小企业信用担保体系现状…………………………………………5

（一）信用担保的相关研究…………………………………………………………6

（二）中小企业信用担保相关研究…………………………………………………6

三、中小企业信用担保体系发展现状及存在的问题………………………………9

（一）中小企业信用担保体系定位问题…………………………………………………9

（二）政策性担保机构风险问题…………………………………………………………9

（三）政策性担保机构风险的主要表现…………………………………………………11

（四）中小企业信用担保的外部环境问题………………………………………………12

四、第四部分完善我国中小企业信用担保体系的有关对策………………………13

（一）坚持政策性担保机构的主导地位………………………………………………13

（二）中小企业在增加就业和稳定社会方面贡献大……………………………………14

（三）中小企业改革是经济体制改革的重要组成部分…………………………………14

（四）中小企业是技术创新的主导力量和经济增长的重要来源…………………………15

（五）加强政策性担保机构风险管理……………………………………………………15

主要文献