论我国商业银行贷款风险管理

1 绪  论4

1.1 问题的提出4

1.2 研究的意义5

1.3 研究思路与研究内容8

1.4 主要研究工作9

2 商业银行风险概述9

2.1 商业银行风险的类型10

2.1.1 信用风险10

2.1.2 流动性风险10

2.1.3 市场风险11

2.1.4 操作风险11

2.2 商业银行风险的特征11

2.2.1 客观性11

2.2.2 潜在性12

2.2.3 可控性12

2.2.4 扩散性13

2.3 商业银行信贷风险的度量13

2.3.1 古典信贷风险度量方法13

2.3.2 古典信贷风险度量方法14

2.3.3 现代信贷风险度量和方法：信用度量制模型16

2.3.4 信贷风险度量方法在我国的运用19

3 我国商业银行信贷风险及其形成原因20

3.1 商业银行信贷风险形成理论20

3.1.1 经济基础决定论20

3.1.2 经济政策和经济制度相关论21

3.1.3 信息不对称理论22

3.1.4 预算软约束理论22

3.1.5 银行行为导致银行风险23

3.2 我国商业银行信贷风险形成原因23

3.2.1 我国商业银行信贷风险形成外部原因24

3.2.2 我国商业银行信贷风险形成内部原因26

3.2.3 我国商业银行信贷风险内部和外部原因分析28

4 我国商业银行信贷评估风险控制分析29

4.1 客户评价分析29

4.1.1 外部29

4.1.2 行业分析30

4.1.3 产品与市场31

4.1.4 资源32

4.1.5 评价32

4.2 客户信用等级评定34

4.3 客户授信量分析35

5 我国商业银行信贷审查风险控制分析37

5.1 商业银行风险管理的组织结构37

5.1.1 风险管理部门的设立原则38

5.1.2 信贷风险内部控制体系的组织设置38

5.2 审查贷款的基本情况39

5.3 确定还款的可能性40

6 我国商业银行信贷风险事后控制分析44

6.1 贷款的五级分类定义44

6.1.1 正常类贷款45

6.1.2 关注类贷款46

6.1.3 次级类贷款47

6.1.4 可疑类贷款47

6.1.5 损失类贷款48

6.2 贷款分类程序49

6.2.1 贷款分类原则49

6.2.2 风险分类方法50

6.2.3 贷款分类的确定52

6.3 贷款风险分类在信贷风险管理过程中的作用53

7 案例分析53

7.1 案例一——商业银行信贷风险事前控制53

7.1.1 企业基本情况53

7.1.2 企业行业分析和竞争力分析54

7.1.3 状况分析57

7.1.4 信用评级和最高可授信额度分析60

7.1.5 担保措施60

7.1.6 贷款用途和还款来源分析62

7.1.7 案例客户后期情况62

7.2 案例二——商业银行信贷风险事后控制62

7.2.1 贷款的基本情况62

7.2.2 贷款风险事件的发生63

7.2.3 问题贷款的回收65

7.2.4 案例结论66

8 结  论68

内 容 摘 要

论文摘要：银行是现代的核心，商业银行又是金融的核心。商业银行信贷风险是各种经济风险的集中体现。在现代经济中，经济运行高度货币化、信用化和金融化。作为金融中介的银行，以货币和信用为媒介，和经济中各个经济主体发生着广泛的信贷联系，所以商业银行信贷风险成为整个经济风险的中枢。目前我国商业银行的信贷风险管理水平偏低，管理手段较为落后，不良贷款率偏高，严重影响了我国商业银行的竞争能力。对此，提高我国商业银行信贷风险管理水平和管理手段显得十分必要。 

　　本文首先介绍商业银行信贷风险的定义、分类、特征和度量，通过从商业银行内外部分析揭示信贷风险形成的原因，指出我国信贷风险具有复杂性和独特性。找出解决商业银行信贷风险的对策。然后根据商业银行信贷业务发生的三个流程：贷前、贷时审查和贷后管理；提出商业银行信贷业务流程管理。在贷前调查中，通过对信贷客户信用评估，确定信贷客户的信用等级，建立信贷客户准入机制。在贷时审查中，通过合理设置，将业务拓展部门、贷款审查部门和风险控制部门，各司其职，相互制约，达到审贷分离和权责对应；同时审查贷款用途是否合理，还款来源是否有保障。在贷后管理中，通过五级分类，实时动态监管贷款情况，及时识别、防范、控制风险。通过对三个信贷流程进行从始到终的风险控制，建立商业银行信贷风险流程化管理；最终达到、规避、转移、化解商业银行信贷风险，从而减少不良贷款引起的损失，增强商业银行的核心竞争能力。

　　最后通过实际案例分析，将信贷风险流程管理运用于工作实践。通过实践，了研究方法的可操作性与信贷风险管理效果。