对中小企业融资的知悉

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对中小企业融资的知悉
追求企业利润最大化是企业的最终目标。市场经济体制逐步完善的条件下，金融市场也迅速发展，融资已成为热潮，融资所获得的效率是企业生存和发展的关键。企业的产生、生存及发展均离不开投资与融资活动，对于中小型企业来说，应根据自身的发展需求，选择自己需要和适合自己发展阶段的融资方式才能获得企业利润最大化。
一、企业融资的概述
企业融资，是指企业根据其价值创造目标需要，利用一定时机与渠道，采取经济有效的融资工具，为公司筹集所需资金的一种市场行为。企业融资不仅改变了公司的资产负债结构，而且影响了企业内部管理、经营业绩、可持续发展及价值增长。
二、针对中小型企业融资困境分析
在社会经济体制下的环境下，中小企业要想立足不败之地，企业运营必须了解和适应环境变化的要求，影响企业生存和发展的各种客观因素是企业选择筹资方式的基础。在我国现阶段，我国中小企业的融资环境现状主要有：（1）中小企业自身的状况。我国中小企业的经营管理水平和技术水平往往比较低，企业内部缺乏有效的监督制约机制，造成企业内部的资金使用率低，相对风险就会增大，因此，银行等金融机构对中小企业经营和发展的信任度就会很低，中小型企业借贷就会相对困难。（2）金融机构的经营原则。金融机构的经营原则讲究资金“效益性、安全性、流动性”，金融机构在对企业实行借贷时，给予客户贷款的一个前提条件就是要求客户能够提供有效的担保，因中小型企业资力有限很难提供全面和有效的担保，担保人也因中小企业经营的风险性大，在一般情况下为中小型企业担当债务人的可能性很小，金融企业在给中小型企业发放贷款的落实就很困难。如果企业不能提供足额和有效的担保等原因，金融机构就不会给中小企业发放贷款。（3）政府的决策。小企业融资难的重要原因之一就是政府对中小企业的扶持不足，虽然国家运用信贷手段，鼓励和扶持乡镇企业的发展，对中小企业虽然也有一些扶持，但是因为缺乏有效的制度保障，这些手段很难落到实处，效果不明显。（4）我国的金融管理制度。依据我国现行法律，公民之间、企业与公民之间、企业或公民与金融机构之间可以发生合法的借贷关系，然而企业与企业之间的借贷却被视为非法借贷关系而为法律所不允许。这样就使得企业之间不能相互借贷在一定程度上增加了中小企业融资的难度。对于中小型企业来说，又减少了一条融资途径，必然也就增加了中小型业的融资难度。
三、中小型企业应制定合理融资的具体策略。
在现阶段针对我国的中小企业融资环境难的分析，中小型企业面对融资困难情况下需要制定合理的融资策略。（1）资金数量和使用上追求合理性和效益性。以股份制为代表的大企业，融资的目的在于实现最佳资本结构，也就是追求资金成本最低来获取最大的价值。而对中小企业来讲，融资的目的是直接确保生产经营所需的资金。其次是利润最大化。当资金不足时会影响企业的生产和发展，当资金过剩时，由于小企业融资不易，经营者在使用资金时会导致资金使用效果降低，形成浪费。当筹来的资金用得不合理或者并非真正需要，那么好事就变成了坏事，企业反倒可能背负沉重的债务负担，进一步影响融资能力和获利能力。因此，中小型企业在进行融做决策时一定要根据企业自身实际条件、对资金的需要以及融资决策的难易程度和成本情况下，制定企业合理的融资策略。（2）资金结构上追求配比性。由于企业总资产由流动资产和非流动资产两部分构成，流动资产又分为两种不同性态：暂时性流动和永久性流动资产。按结构上的配比原则，中小企业用于固定资产和永久性流动资产上的资金，以中长期融资方式筹措为宜；由于季节性、周期性和随机因素造成企业经营活动变化所需的资金，则主要以短期融资方式筹措为宜。由于中小企业的资金运用决定资金筹集的类型和数量，所以强调融资在资金结构上的配比关系对中小企业尤为重要。（3）筹资渠道上，追求信誉。在筹资渠道上，信誉在先，主动与金融机构保持良好关系，使之了解企业，看到企业远大的前景，愿意支持企业的发展，这对每一个成功的中小企业经营者来说都是必修的一课。具体包括两个方面：一方面是对金融机构的选择，应选择对中小企业立业与成长前途感兴趣并愿意对其投资的金融机构；能给予企业经营指导的金融机构；分支机构多、交易方便的金融机构；资金充足，而且资金费用低的金融机构；员工素质好、职业道德良好的金融机构等。另一方面是中小企业要主动向合作的金融机构沟通企业的经营方针、发展计划、财务状况，说明遇到的困难，以实绩和信誉赢得金融机构的信任和支持，而不应以各种违法或不正当的手段获取资金。（4）筹资方式上，要适合企业本身规模和阶段。在对融资收益与成本进行比较之后，认为确有必要融资时，就需要考虑选择什么样的融资方式。在选择融资方式时，通常要考虑企业自身规模的大小、实力强弱以及企业所处的发展阶段，选择适合本企业发展的融资方式，从中小企业创业初期到中小企业发展到一定时期和规模以后的不同情况就体现了上述观点。（5）融资方式上，有利于提高企业竞争力。中小企业融资通常会给企业带来以下直接影响：首先，通过融资，可以壮大中小企业资本实力，增强中小企业的支付能力和发展后劲；其次，通过融资，可以提高中小企业的信誉，扩大企业产品的市场份额；再次，通过融资，可以扩大中小企业规模，增强企业获利能力，从而充分利用规模经济优势提高企业在市场上的竞争力，加快企业的发展。随着市场经济体制的进一步完善，中小企业的领域进一拓展，不仅为中小企业的发展提供了难得的机会，但同时也向中小企业提出了挑战。而中小企业在发展中作出的融资决策，直接关系着中小企业的生产和发展，中小企业的投融资决策中应在充分考虑企业自身条件的基础上，在进行融资决策时，中小企业要先选择最有利于提高竞争力的融资方式。
四、概括中小型企业融资的总思路及取得的影响。
中小企业财务目标是利润最大化，只有投资活动才能为企业带来利润，即最优的投资决策就是最优的筹资决策。中小企业的资金供需矛盾突出，企业融资的渠道、数量、时间都受到各种客观条件的限制。要像大企业那样灵活地运用多种手段来自由调整资本结构，对中小企业来说是不现实的。所以中小企业融资的总体思路应是：投资与融资相结合，以投资带动融资。因此，对中小型企业而言，融资计划必须与投资需求相匹配，包括融资金额和融资时间上的匹配。
通过融资，壮大了中小企业资本实力，增强中小企业的支付能力和发展后劲；通过融资，可以提高中小企业的信誉，扩大企业产品的市场份额；通过融资，可以扩大中小企业规模，增强企业获利能力，从而充分利用规模经济优势提高企业在市场上的竞争力，加快企业的发展。随着我国社会主义市场经济的快速发展，中小企业在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会和维护社会稳定等各个方面发挥着越来越重要的作用。

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