金融行业反洗钱对策的研究

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金融行业反洗钱对策的研究

洗钱具有很大的危害性，不仅影响金融业的健康发展，而且还会对经济和社会稳定产生严重的破坏。金融业尤其银行业以货币资金为主要的经营对象的机构，最易于为洗钱分子所利用，因而成为犯罪分子进行洗钱活动的主要渠道。随着经济金融形势的不断变化，金融行业反洗钱工作任务日益繁重。为有效制止洗钱活动，更需要从法律体制、认识层次、内部控制、组织机构、技术手段及国际合作等多方面开展反洗钱工作，从而有效地打击洗钱犯罪活动。
反洗钱必要性和金融机构成为成为反“洗钱”的“第一线”的主要原因
洗钱的概念
洗钱就是将犯罪所得的赃款通过金融机构或其他途径转移、转换、隐瞒、掩饰犯罪所得
赃款的性质和来源，使其变为貌似合法收益的不法行为。
金融机构成为反“洗钱”的“第一线”,主要的几个原因
巴塞尔委员会在1988年12月防止罪犯使用银行系统洗钱的声明中强调指出，防止洗钱的最重要的措施在于银行自身管理的完善。银行要具有相关的措施防止其机构成为洗钱的渠道。洗钱者通常利用金融机构作为隐瞒或掩饰犯罪收益的工具。国际社会反洗钱的实践证明，金融机构承担法律义务验明客户身份、保存记录、披露可疑、大额资金交易、内部控制措施和政府对金融机构加强监管，是控制洗钱的至关重要的措施。
金融领域之所以成为反“洗钱”的“第一线”,主要基于以下几个原因:第一,金融机构作为经营货币的机构,成为洗钱者进行洗钱活动的首选通道。由于对现金流通的限制,绝大多数的洗钱资金都要在银行间流转,跨国银行由于面临不同的监管环境,造成监管空白地带,给洗钱者造成可乘之机。第二,金融机构具有发现洗钱活动的便利条件,有能力识别客户和保存记录,披露可疑交易,通过加强内部控制防范洗钱。第三,金融业是现代经济的核心,金融的不稳定容易导致金融危机甚至社会危机,而大量洗钱活动对金融市场的稳定和金融系统的安全造成很大的威胁
金融机构基层反洗钱工作存在的问题
反洗钱内部控制建设的核心在于如何防范各种洗钱风险，提高识别和防范洗钱犯罪的能力，这是金融机构强化反洗钱职能管理的一种自律行为。但目前金融机构反洗钱工作开展情况看，有关反洗钱内控提高建设仍存在一些问题。
反洗钱意识淡薄
2003年3月1日人民银行总行发布了反洗钱工作的《金融机构反洗钱规定》，《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，这一系列条例、法规在金融机构中学习、贯彻、执行力度有参差不齐，大部分仅停留在略知一二的层面上。多数金融机构管理人员对工作人员的反洗钱教育还不够深入。员工普遍缺乏反洗钱的意识和经验，反洗钱意识淡薄，有些部分基层员工认为，追求效益最大化是企业的目标，反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度，而且还因为制度的执行影响了客户关系，导致客户的流失，影响自身经营和效益，所以在业务的办理过程会想办法为客户打“擦边球”，为满足客户的需求而进行违规操作。
科技手段落后
在现代社会，随着经济的发展，犯罪分子的洗钱手法和犯罪手段也日渐更新，洗钱的手段也更高科技化。洗钱活动呈现出许多新特点，有与恐怖融资日益加深关系的趋势，同时，洗钱活动越来越专业化，特别是现在金融体系越来越复杂，洗钱活动已越来越不易察觉。而一些金融机构由于设备的落后，没有相应的软件与人民银行反洗钱监测分析系统联网相对接，以致无法对每日对大量数据实时分析监测，只能采用手工方式统计、搜集，且给基层员工加大工作量，也容易造成数据的差错，无法切实的做到大额、异常的交易监测、记录、分析。而技术设备达到条件的金融机构虽与人行反洗钱监测分析系统链接已不需采用手工的方式统计、搜集、上报大额支付交易和可疑支付交易，但对于可疑的甄别却还需人为的分析、上报。没有高技术的手段，没有良好的网络监测平台，难以对交易资金和具体的业务分析，必然影响反洗钱的工作效率。
组织机构待健全
反洗钱工作任务的加重，金融机构必须配备专职反洗钱人员，成立反洗钱专案小组。不能仅仅是按照人民银行反洗钱的组织从形式建立领导小组，笼统地将反洗钱工作指定某一部门兼任，没有高职管理人员直接负责，没有设立一把手责任制，没有成立专门机构，没有配备专职人员，都难以把反洗钱工作当做一项重要的工作来抓。反洗钱工作涉及到工作方方面面，更是需要相关业务部门协调配合和统一组织。反洗钱工作不能仅仅依靠金融部门，而公安、司法、工商、银监、证监、保监等部门在信息收集、情报交流等方面的高效的协作和资源共享合作机制也有待健全。
制度约束欠缺
反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在实际操作中仍存在不规范、不严肃的问题。具体表表现在：一是内控制度建设流于形式，没有建立本单位自身特点和要求的反洗钱预防、监测、分析、报告体系，停留于发文件、谈学习的层面，管理层面实质性工作少，基层机构人员落实少、工作量大、可操作性差。二是了解客户不到位。了解、掌握客户真实信息是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容，但在实际工作当中难以严格执行，对客户资料全面性、真实性、准确性、合规性无法细细去核实。只能仅限于客户开立账户时提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、工作性质、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地了解，因此在实际操作中，无法准确判断客户资金的性质，导致“可疑交易”无法确实可行的执行。
处罚措施未执行到位
由于存在地方保护主义与人情因素存在，对于反洗钱监管发现问题，仍存在部分人行处罚力度不够，往往只是针对问题提出纠该意见，在检查工作中，因制度不健全，报告不及时，尽职调查不周全，审查不严格等问题，违规的定性和处罚的力度难以把握，影响了反洗钱检查工作的顺利开展。
人员培训力度有待提高
当前，金融机构工作人员由于不熟悉与其业务相关的金融法规和行内制度规范，凭经
验、感觉工作，未能及时识别防范反洗钱性质。且未有专职人员担任，基层机构人员在处理自己工作岗位的同时兼任反洗钱工作，因工作量的增大，无法切实有效地将反洗钱工作落到实处。
金融机构系统反洗钱工作缺乏协调
各家金融机构负责反洗钱工作的部门各不相同，有的是营业部门负责，有的是保卫部
门负责，而有的的监察部门负责，反洗钱工作涉及现金、支付清算、存取款、银行卡等方方面面，需要相关业务部门协调配合和统一组织，在反洗钱检查工作进展过程中，需要各个部门协调配合检查，若出现推诿、借口本职工作太忙不配合检查及时积极提供资料，都会使反洗钱检查工作顺利开展受到影响。
金融机构反洗钱工作的对策和建议
金融机构要按照“横向到边，纵向到底“的原则，进一步建立健全反洗钱工作网络和工
作制度，将该项工作延伸到每个基层网点，落实到每一个责任人。在实际工作中，要认真执行《反洗钱法》和反洗钱工作的制度。
提高思想认识，强化自律管理能力
金融机构在反洗钱开展工作，在员工认识教育上需与本机构的《员工守则》相结合，
使员工在遵守规章制度的同时清楚反洗钱开展工作的重要性，加强自律，提高法律认识，在日常工作中，提高警惕，杜绝给予犯罪分子开“绿灯”。
重视培训，培养反洗钱骨干队伍
在反洗钱开展过程中，“洗钱”的手段多种多样，所以我们必须要加大反洗钱工作的培
训力度，从而提高从业人员的反洗钱知识，从技能出发来提高反洗钱工作的实际效果。选拨一批懂金融、外汇业务、又懂法律知识的人才，培养成为高水平的反洗钱专职队伍。领导专职反洗钱队伍的管理干部也要加强自身反洗钱认识，从根本上提升该队伍的素质，培训采取多样性，通过编印反洗钱教材，组织知识竞赛，反洗钱知识测试，通过多方面的培训形式，以点带面，下基层帮扶，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能，全面提升金融机构的反洗钱工作水平。
加大宣传力度，提高反洗钱认识
人民银行需通过开展相关法规的宣传、举办专题讲座等教育活动，形成正确的积极的舆论导向，提高我国开展反洗钱工作的重要性、紧迫性和艰巨性的认识，使金融机构转变观念，充分认识洗钱危害性及业务的影响，认识反洗钱工作的责任和义务，增强参加反洗钱工作的自觉性，增强参加反洗钱工作的责任感和使命感。我所在的单位中国银行在反洗钱工作宣传和教育方面做得比较好，该行每年都邀请当地的人行反洗钱专案小组领导授课，我有幸参加几期学习，通过学习更加提升了我对反洗钱工作的认识体会，了解对当前洗钱的严峻形势和反洗钱的重要意义。作为基层管理人员，更是要以身作则，日常管理中切实做好对员工的反洗钱转培训，加强管理，严格大额现金支付，严密监控大额可疑资金的划转，遵守严格、规范、诚实、守信的职业道德规范，树立金融机构的良好信誉，有效遏制洗钱犯罪行为。
建立健全的组织机构体系
建立反洗钱工作机制，需要与财政、税务、工商、公安、保监会、银监会等部门协调，
建立反洗钱信息和情报沟通制度，各个金融机构要切实加强对反洗钱工作的重视程度，加强领导，成立“一把手”责任制，一把手亲自抓，分管领导具体抓，职能部门牵头抓，协作部门配合抓，基层网点重点抓的工作体系，强化事前预防、事中控制、事后监督，在领导小组的带领下上下联动，密切协作，共同做好反洗钱工作。同时还要完善奖罚机制，指定考核办法，建立反洗钱工作责任制，规定相关部门职责，分工明确，实行严格的反洗钱检查责任和奖惩制度，对未认真进行检查和阻挠检查或查出问题不报告甚至弄虚作假的检查人员，要追究当事人的责任，以确保反洗钱检查的严肃性和有效性。
健全反洗钱内控制度
金融结构根据各自经营情况，制定具体的反洗钱制度措施，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解细化落实到具体管理和业务流程中去，并将作为内部管理考核、奖励和惩罚的依据，增强反洗钱制度的操作性和实效性。金融机构需正确认识和处理好反洗钱工作与业务发展的关系，依法经营，依法履行反洗钱的有关职责。要求前台柜员开立账户时认真执行实名制，中国银行已运用目前最先进的身份证鉴别仪认真审查客户提交的身份证证件文件的真实性和合法性，客户提供资料经后台人员审核授权，并将信息录入管理。做到切实了解自己的客户，及时准确地掌握大额交易和可疑交易信息。把好履行反洗钱职责的第一道关口。避免洗钱者利用个人有效账户清晰黑钱。加强现金管理，大额提现5万以上落实身份证核查登记。20万以上单笔现金收付做好柜台大额登记。按照反洗钱可疑支付范围的管理重点监控客户可疑支付范围。审慎识别和报告可疑支付交易。洗钱行为虽然十分隐蔽，但也具有一些共同的特征，只要仔细识别就可以发现其真实面目。从业人员履行反洗钱职责，依法审慎识别和报告各种类型的可疑支付交易，不给洗钱分子留下可乘之机。
提高反洗钱科学技术手段
首先运用科技手段，不断改进反洗钱监测措施，各个金融机构与人行大额支付可疑
交易系统网络连接，真正落实实时网络监控上报。通过将支付交易监测系统、银行账户管理系统、现代化支付清算系统“三位一体”化，实行大额和可疑支付交易的监测及报告实时化。其次通过金融机构的账户信息管理系统也可对可疑甄别及时识别出客户可疑性，便于反洗钱及时发现问题，迅速采取行动，切实提高反洗钱工作的效率。
构建反洗钱网络，提高反洗钱工作协作水平
构建涉及银行、证券、保险、工商、海关部门的反洗钱网络。拓宽辐射范围，进一步建
立和完善联动网络，构建畅通的的联系渠道，共享数据信息资源，形成部门监管合力。整合各金融机构与人民银行内部的信息资源，加强各业务环节的沟通联系，形成事前、事中、事后连贯的体系，规范核查，达到提高反洗钱工作的效率。
加强国际金融反洗钱合作，有效地遏制洗钱犯罪行为
近年来,中国人民银行作为我国的中央银行,积极参与反“洗钱”活动的国际合作,先后与包括金融行动特别工作组在内的多个有关反“洗钱”、反恐怖融资代表团进行了磋商,签署了涉及反“洗钱”和打击恐怖融资的国际条约。在加入金融行动特别工作组(FATF)、亚太地区反“洗钱”小组(APG)等国际组织方面取得了一定进展,中国于2005年1月成为“金融行动特别工作组”(FATF)的观察员, 2007年6月，中国成为世界著名反洗钱国际组织——金融行动特别工作组正式成员，中国的反洗钱工作迈进了一个新阶段。
人民银行行长周小川2010年在反洗钱工作部际联席会议第三次工作会议上的工作报
告指出“我国目前反洗钱工作已取得了重要进展和明显成效。随着全社会反洗钱认知水平的不断提高，对有效预防和严厉打击洗钱犯罪及其上游犯罪的期望也会越来越高，党中央、国务院领导同志对反洗钱工作寄予厚望。《反洗钱法》的颁布实施给我们全面深入开展反洗钱工作提供了良好机遇，也带来了新的挑战”。
的确，随着我国反洗钱工作持续开展，虽然我们取得了一些成绩，但反洗钱工作仍然任重道远，我深知作为一名中国公民，作为金融机构从业人员，作为基层管理人员，更需要加强学习，遵纪守法，坚守岗位，兢兢业业做好本职工作，凝聚力量，扎实进取，坚信我国反洗钱工作明天更美好！

参考文献
1、《金融机构反洗钱规定》
2、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
3、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》
4、·中国人民银行关于印发《反洗钱现场检查管理办法（试行）》的通知
5、孙玉刚:《论新形势下银行业的反洗钱工作》, 武汉金融出版,2007版 ,第57页
6、姚懿轩:《浅谈商业银行反洗钱内部控制建设》,上海理工大学,2009版 ,第20页
7、王洪斌：《商业银行反洗钱工作中问题与思考》，时代经贸，2007版第2页
8、http://business.sohu.com 央行反洗钱局长唐旭：反洗钱工作任重道远 ,新华社新闻网
9、http://www.cs.com.cn周小川：全面深入开展反洗钱工作,中国证券报