北京知录科技有限公司股权激励效能的案例

论文题目：北京知录科技有限公司股权激励效能的案例

[摘 要]靠制度管人，不靠人管人

企业文化主要分三类：精神文化、制度文化和行为文化。其中，制度文化就是企业的管理制度，譬如我们自己的财务委派制度、人力资源制度、招投标管理制度。就像我们提出来的“靠制度管人，不靠人管人”，这就是我们的制度文化。古人讲，“没有规矩不成方圆”，企业文化很重要的组成部分就是规范的管理制度。这种规范的管理制度能保证企业按照自己的预期目标，健康正确地发展，所以企业文化的重要作用就是强化企业管理。

[关键词]知录科技  股权激励  效能分析

一、公司股权激励相关理论概述

（一）股权激励的概念：股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式，使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险，从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。股权激励模式主要,1.股票期权模式2.限制性股票模式3.股票增值权模式4..业绩股票激励模式5.虚拟股票模式等。

（二）基本理论：随着公司股权的日益分散和管理技术的日益复杂化，世界各国的大公司为了合理激励公司管理人员，创新激励方式，纷纷推行了股票期权等形式的股权激励机制。股权激励(Stockholder's rights drive)是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利，使他们能够以股东的身份参与企业决策﹑分享利润﹑承担风险，从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。

（三）股权激励的四大作用：

1.激励作用

使被激励者拥有公司的部份股份(或股权)，用股权这个纽带将被激励者的利益与公司的利益紧紧地绑在一起，使其能够积极、自觉地按照实现公司既定目标的要求，为了实现公司利益的最大化而努力工作，释放出其人力资本的潜在价值，并最大限度地降低监督成本。

2.约束作用

约束作用主要表现在两方面，一是因为被激励者与公司已经形成了“一荣俱荣、一损俱损”的利益共同体，如果经营者因不努力工作或其它原因导致公司利益受损，比如出现亏损，则经营者将要分担公司的损失;二是通过一些限制条件(比如限制性股票)使被激者不能随意(或轻意)离职——如果被激励者在合同期满前离职，则会损失一笔不小的既得经济利益。

3.改善员工福利作用

这对于那些效益状况良好且比较稳定的公司，实施股权激励使多数员工通过拥有公司股权参与公司利润的分享，有十分明显的福利效果，而且这种福利作用还有助于增强公司对员工的凝聚力，利于形成一种以“利益共享”为基础的公司文化。

4.稳定员工作用

由于很多股权激励工具都对激励对象利益的兑现附带有服务期的限制，使其不能轻言“去留”。特别是对于高级管理人员和技术骨干、销售骨干等“关键员工”，股权激励的力度往往比较大，所以股权激励对于稳定“关键员工”的作用也比较明显。

二、知录科技有限公司的股权管理现状分析

（一）知录科技有限公司基本情况

北京知录科技有限公司成立于2004年12月，主要以健康行业软件开发与应用推广，

公司自成立以来本着做做精品软件，做同行业技术领先软件的宗旨，诚信经营，不断创新，开发了我国第一套的《营养配餐》软件，《糖尿病配餐》软件，《营养素查询》工具软件，《健康管理信息系统》软件等，均获得了独立的软件著作权，取得了社会和经济效益。公司在北京海淀区中关村科技园区内，为科技研发高科技企业基地，公司管理及开发人员共计30余人，其中行业专家8人，博士3人及拥有多年专业经验的开发人员。为了促进企业稳步成长目前正在申报国家高新技术企业，并积极准备上四板挂牌，建立了一套股权激励机制，完善公司管理，开发出更多对社会有益的先进的应用软件系统。

（二）知录科技有限公司股权管理现状

1.知录科技现行制度状态

工作目标和绩效标准，由考核主体对照目标和标准，考核各单位、部门的工作任务完成情况、职责履行情况，将考核结果反馈并作为薪酬分配、评先树优的重要依据。

2.现有激励机制的效能

目前公司对基层单位的绩效考核相对成熟，基层单位的二次考核也在积极探索改进，部分试点研发部也取得了一些成效，但缺乏长效激励机制。

三、知录科技有限公司现有激励机制存在的问题及原因

这种传统意义上的的绩效考核在理论和实践上都存在一些问题，各部门绩效得分相差无几，“大锅饭”现象严重，员工抱怨绩效考核不公平等现象频出，也严重困惑着公司的领导。公司的商业模式没有定型；公司成长性不够，员工对股权的价值感没有认知。这样就贸然给股权其实是不合通的。而且给的股权因为没有做工商登记，员工不能参与公司的决策，也没有身份感、仪式感以及参与感，自然也没有价值感，

四、改善知录科技有限公司现有的激励管理机制的策略

股权改制的策略：挂四板前将持股平台设立好，持股平台比例可以适当放大。

通过股权激励进行融智促使企业良性发展，包括吸引核心人オ、留住核心人オ、激励核心人オ、新老核心人オ的更替。

股权激励设定的原则：

1. 目的，充分调研，明确激励目的，掌握股权制定的基本原则。

2. 对象，激励核心人オ，導握二八原则，形成明显的激励梯度

3. 模式，现会和股权两种，多采用实股、期权和虚拟期权三大类

4. 数量，数量分为总量和个量，其中总量为30%，核心团队个量超过总量60%

5. 价格，采用依据浄资产方式计算

6. 时间，中长期，3-5年是比较合适的时间周期

7. 来源，主要有原始股东转让、预留股份、预股份、增资三种来源

8. 条件，股权激励的授予和行权的条件，其中业绩考核为关键条款

9. 机制，建立完善的股权管理体系，设定必要的股权激励的退出机制

五、结论

企业快速成长就能够在资本市场获得高额的投资回报，使投资者对企业产生良好的预期，那么企业的股份就会成为现在或未来最值钱的资产，为公司战略与业务发展服务，股权激励的核心在于激励末来服务于公司发展战路，并且根据具体业务制定合适性的激励模式及对应各部门的考核方式。

股权数的设计主要渉及有十个要素：定人选、定数量、定价格、定时间、定股份来源、定资金来源、定条件、定授予方式、定行权方式、定服权形式，公司根据这十个要素设计股权激方案，已基本通盖了公司需要在方案设计中考虑的所有要点。

确定股权激励人选，可以从难易取代程度、人力资本附加值、历史贡献三个方面加以考虑。激励对象通第有三个层面：一是核心层、公司的战略决策者，二是经营层：担任部门经理以上职位的管理者；三是骨干层，公司特殊技术能力者。以公司业绩增长为前提，业绩的増长是激励的前提，但业绩不一定是净利润的増长为单一目标，可能会侧重合同订单的签、销售量的增长、或者其他指标如用户的增长等。以业绩为导向为主同时兼顾稳定和吸引人オ，关髄核心人オ是公司的核心亮争力，过股权澂励一方面需要激励人オ，井且需要稳定人オ及吸引外部人才的加盟。以股权激励方式的中长期激励，有助于培养公司人オ的当家作主的企业文化，并且对于留住人才起到非第重要作用。激励与约束并重，任何事情都要考虑周全，股权激励在注重激励的同时也是对励对象的约東，拟激励对象签股权激励协议后，可获得未来预期收益也同时承担了公司业务及个人业绩考核，激励实现梯度与差异化，股权激励在公司层面最好通过多批次去实施，让后面的人有机会参与，进而提高激励性。

参考文献：

全联军. 2018.《股权一本通》.清华大学出版社

王永红. 2017.《股权控制与运营解决方案》.中国经济出版社

廖富民. 2008.论企业高管股权管理有效性. 财务与金融. 第114期