关于建立和完善现代企业制度的研究

一、企业制度的作用 二、企业制度的编制基础调研分析 三、企业制度的导入及宣贯 四、企业制度的运行及深入跟踪 五、企业制度的阶段性分析及引导 六、企业制度的深入思考及未来走向

内 容 摘 要

 企业制度是关于企业组织、运营、管理等一系列行为的规范和模式的总称。是指在一定的历史条件下所形成的企业经济关系，包括企业经济运行和发展中的一些重要规定、规程和行动准则。

 企业制度对于企业的作用是不可忽视的，因为企业制度是为企业服务的，同时会影响到整个企业各个部门的运行，责任、权利、义务都是在制度中明确体现出来的，所以在推行的过程中会异常艰难，而我们在确定企业制度编制之前，都必须经过详细的基础调研，数据分析，以确保整个企业制度基于科学，基于数据，完全从基础而来，再为基础服务。

 不成熟的企业是用人去管人，成熟的企业用制度管人，一流的企业是文化引导人。所以在现代的社会中，因为人体的各异，只有引导各类人员的认同感和责任感，树立主人公的意识，“以人为本”才能从根本上实现企业的先进制度化管理。

关于建立和完善现代企业制度的研究

 企业制度是关于企业组织、运营、管理等一系列行为的规范和模式的总称。企业制度体系是企业全体员工在企业生产经营活动中须共同遵守的规定和准则的总称，其表现形式或组成包括法律与政策、企业组织结构（部门划分及职责分工）、岗位工作说明，专业管理制度、工作流程、管理表单等各类规范文件。

 建立现代企业制度，实行公司制，对于解放和发展生产力，提升大中型企业的核心竞争力具有重大意义。

一、企业制度的作用 

 企业制度是指在一定的历史条件下所形成的企业经济关系，包括企业经济运行和发展中的一些重要规定、规程和行动准则。我国经济体制改革中提出现代企业制度是指建立在现代生产关系的基础上，适应市场经济的产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的各种规定、规则和行动规程的统称。建立现代企业制度是企业改革的核心，体现在：

1、企业制度是企业赖以生存的体制基础。[1] 

2、企业制度是企业及其构成机构的行为准则。

3、企业制度是企业员工的行为准则。

4、企业制度是对企业功能的规定、是企业的活力之源。

5、企业制度是企业有序化运行的体制框架。

6、企业制度是企业经营活动的体制保证。

 企业制度对于企业的作用是不可忽视的，但是如何确立企业制度这不是一个很轻松的话题，相反，因为企业制度是为企业服务的，同时会影响到整个企业各个部门的运行，责任、权利、义务都是在制度中明确体现出来的，所以在推行的过程中会异常艰难，而我们在确定企业制度编制之前，都必须经过详细的基础调研，数据分析，以确保整个企业制度基于科学，基于数据，完全从基础而来，再为基础服务，这样才可能在制度的后期运营为业务服务。

 以生产类企业的制度，分为几个大类：

 1.行政管理类，此类制度为行政管理服务，着重服务于经营管理，包括行政管理决策，部门考核管理，招标管理，成本管理，后勤管理，接待管理等方面，是所有生产型企业制度最为繁多的。

 此类制度的编制基础，不可一触而就，通常是以基本运行制度，再加上经验和经历进行改进，慢慢地形成比较全面的制度，他代表着每个公司的行政管理方式，不可全面复制，可以吸收借鉴。我们一般对此类制度的改进，通常都是反复进行数据调研，从每一个数据反馈的部门直接负责人沟通，制度的运行中的取数，到后期的结果确认，做到全面负责，数据真实可靠。

 2.技术质量类，此类制度对于每个公司都是不一样的，这类制度的形成比较可控，一般是对产品的技术规范，数据参数进行定义，此类数据取数比较科学，形成的数据比较可靠，服务于产品。

 3.安全类，此类制度源于国家安全制度，根据企业产品取数，对整个工厂的建设，运行过程中全面的安全行为进行监督，全面服务于公司安全生产的全过程。

 4.财务管理类，此类制度分对外对内，对外按照国家标准，财务行为的规范，对内，报销，账务的预结算工作，对账务处理的各个环节进行严格要求，主要服务于决策者，基础调研分析比较简单易懂。

 5.人力资源类，此类制度主要是根据公司运营目的，对人力资源进行的管理，相关要求法规不仅仅按照国家相关制度，地区相关制度，以及公司相关的要求进行，力求达到三者合一的标准，相辅相成。

 6.商务采购管理类，此类制度服务于公司，主要根据财务管理及公司运营要求进行斧正，在可控范围内进行的调整，规范商务采购过程的合规，合法。

 所有的制度从开始准备设立时，都必须遵从一条业务流程线，从分析为什么设立这个制度思考，哪个人负责这个工作，他能提供的信息，信息的审核，信息的复核及批准，通知执行人执行，最后得到效果的反馈。只有将一条业务流程设计，并规范，保证流程过程不重复，不拖沓，按照最高效的信息流动和处理批复，这样才能首先保证业务的正常运行，以此业务流程设计来规范的制度，才能最大限度对业务流程服务。做到以制度管理，而不是以人管理。

 所以高效的企业制度，是从一个个业务流程进行梳理，在这个业务流程的走向过程中取得基础数据，再由专业的团队对整个业务流程数据走向的过程进行跟踪、分析，最终形成为业务流程服务的制度。

二、企业制度的编制基础调研分析 

 对于企业的制度编制，那么制度的编制前基础调研分析，显得尤为重要，在这个过程中所产生的差异性后果，将直接导致业务后期的连续性遭到毁灭性的打击。

 基础调研分析三个阶段，业务流程的梳理，责任关系的划分，系统数据的整合。

 1.业务流程的梳理工作是最繁重、最直接的，由专业分析人员跟踪一个业务流程的全过程，再同业务流程的发起人即负责人沟通，是否达到预期目标，再根据处理过程的几个原则，不重复审批，不跨部门审批，一级对一级负责的原则，进行确定，删除不必要步骤，保留核心数据流向渠道。

 2.责任关系的划分，根据人力岗位的定位，对每个数据节点的负责人的权利进行确定，审、查、批，参与还是协助等，明确每个人的权限。

 3.系统数据的整合，将所有调查和分析的结果进行记录，形成完善的流程处理图，再交予业务流程工作人员进行充分的论证，取得一致后，进行记录。再由记录和流程图反编译制度，保证业务流程顺利的情况下，每个工作节点的岗位负责的权限，不固定人，只固定工作节点，保证业务流程的顺畅性。

 当经过三个阶段的基础调研工作，得到了一份详细的基础调研分析报告，那么制度编制单位凭借此调研分析报告，召集相关部门相关人员再次进行结果汇报，最终形成基础于业务流程的制度，凭借制度的各项规则与解释，即使一般第一次接触此工作业务的新人也能顺利的完成此项工作。

三、企业制度的导入及宣贯 

 企业制度能否在期望值下高效迅捷的运行，承载了太多的期望，那么如何做好导入及宣贯工作，在大的生产型企业中尤为重要，所以在制度的建立初期大量的导入工作及宣贯都是必要的，制度发布后的部分工作就是导入及宣贯。

 1.业务流程的各个关键节点的负责人的沟通，在制度导入的初期是非常重要的，毕竟业务流程的走向虽然固定，但是具现化到工作中，由于权力和义务经常产生相关工作范围的共集和摩擦，这样很容易导致业务流程不畅，制度运行得不到保障，那么前期的沟通工作则是润滑剂。

 2.制度的发布，文件虽然已经十分确认，但是个体的理解毕竟也容易导致制度运行的不可控性，那么宣贯必然成为了制度运行的保证，凡是业务流程的涉及者都是制度宣贯的对象，首先进行的是负责点、协助点的宣贯，也就是单独业务模块的宣贯，第二步进行的则是单独个体，业务工作人员的宣贯，这个工作交由独立模块自行宣贯。

 企业制度的宣贯在整个制度的流程发布占比重为30%，不可小觑，通常一个制度没有达到高效运行的原因，很大一部分是因为导入工作和宣贯不到位所引起的。

四、企业制度的运行及深入跟踪 

 那么在制度导入及宣贯的工作结束后就可以高枕无忧了吗？答案是否定的，在企业制度运行的过程中，如何跟踪数据流动来监控整个制度运行的过程是否高效，这也是一个技术含量比较高的事情。

 第一步，可以采取抽查考核法，对单独个体进行考核，随机随时的抽查，抽查其对制度对流程的熟悉程度。可采用问答式、例题考验式、实际操作式等，目的就是对其制度掌握和理解的程度进行调查跟踪。

 第二步，选样考察法，针对一个工作流程，随机抽查3个业务环节，利用问答式试题进行考察，目的了解其对制度的运行过程是否熟悉，以得到一个综合性的基础数据，对制度导入工作和宣贯成效也有一个考核结论。

 第三步，深入进行一次流程运行过程的监控，以一个特定的流程，对开始以及每个单元步骤的处理时间进行统计，在结束后，对每个流程的处理成效进行评估，再对处理的结果进行监督，得到整个流程的运行效率，再根据制度规定进行复核，得出一份综合评估数据，以此数据为基础，再进行多几次全流程的监督，得到一份平均的基础数据。

 第四步，根据前期对所有流程的运行评估效率及考核评分，来确定基础数据是否达标，是否满足流程的高效运行，以数据为佐证，确保基础调研分析及跟踪结果评估的准确。

五、企业制度的阶段性分析及引导 

 在我们设计整个制度的前期，对于制度的阶段性是有一个大概的标准，比如人事管理制度，平均每半年得更新一次，其他经营管理类制度，每季度必须更新一次，对于公司临时的重大策略调整的时候，也会进行一次全面的梳理和更新，这样做的目的在于对整个公司内部人员的积极性的调用有相当正面的意义，特别是在现代社会，只有树立起整个公司的目标，大家力量往一块使，才能做到事半功倍，所以，重大的调整和制度的更新是接收整个流程模块人员的全员参与。

 有几个要点是需要注意的：

 1.企业制度的阶段并不是完全依靠企业自身发展的阶段而定，而是在制度运行中出现了问题，效率低下，关键流程点产生疑惑的时候就必须进行制度的反查。

 2.阶段性的分析报告，不仅仅高层领导，包括整个流程所牵涉到的负责人和协助人都是告知的对象，而且是调研的对象。

 3.所有取数必须公正客观，不得带有色彩的去评估，一切依据事实说话。

 4.坚决反对一手遮天，责任、权利、义务都必须做公正客观的评估，以保证制度服务于事情，而不是服务于人。

 5.在多个问题反馈的问题流程中，必须引导，积极地处理问题，而不是堵，堵不如疏，信息必须全员沟通。

 只有这样，才能保证制度在某个特定阶段达到本身存在的目的，为企业的发展做出贡献。

六、企业制度的深入思考及未来走向

 在中国建设初期，企业是以制度管理人，以详细的规则去约束人，但是在现代社会，强行的规则约束并不能取得管理的成果，因为人的个性不同，那么在现代企业中诞生了企业制度文化，它是企业制度的一种延伸，在丰富的物资生活的时期，它就是精神粮食，也是道德和素质的约束点。

1.企业制度文化是企业文化的重要组成部分，制度文化是一定精神文化的产物，它必须适应精神文化的要求。人们总是在一定的价值观知道下去完善和改革企业各项制度的，企业的组织机构如果不与企业目标的要求相适应，企业目标就无法实现。卓越的企业总是经常用适应企业目标的企业组织结构去迎接未来，从而在竞争中获胜。

2.制度文化又是精神文化的基础和载体，并对企业精神文化起反作用。一定的企业制度的建立，又影响人们选择新的价值观念，成为新的精神文化的基础。企业文化总是沿着精神文化--制度文化--新的精神文化的轨迹不断发展、丰富和提高。

3.物质文化是制度文化的存在前提，一定的物质文化之能产生与之相适应的制度文化。企业的组织机构是提高管理有效性的最重要方法之一。如果企业组织结构不先进，那么无论怎样试图调整，这个管理机构的活动也不能得到预期的效果。相反，有科学根据的组织结构，在减少与管理有关的消耗的同时，能为提高管理的有效性、可靠性和应变能力，创造出十分有利的条件。因此，这些组织结构的质量及其各部分的相互作用在很大程度上决定着能否及时的履行管理职能。正确处理企业制度文化和其他企业文化的关系，对于提高企业管理的质量也具有重要意义。

4.管理组织结构直接依赖于企业规模的大小，生产经营的复杂程度和管理职能的特点，使管理组织结构尽可能有助于实现由相应的单位和在各项制度规定中固定下来的功能是十分重要的。完全能够构造一个所有管理功能相互联系的正式模型以及与其相适应的企业制度文化，并可以大大提高管理的效率。

5.现代化的生产设备要求形成一套现代化的管理制度，制度文化还要随着物质文化的变化而变化。企业劳动环境和生产的产品发生了变化，企业的组织结构就必须做出相应的变化，否则就不能发挥其应有的效能。制度文化是物质文化建设的保证，没有严格的岗位责任制和科学的操作规程等一系列制度的约束，任何企业是不可能生产出优质产品的。

6.企业制度文化也是企业行为文化得以贯彻的保证。同企业职工生产、学习、娱乐、生活等方面直接发生联系的行为文化建设得如何，企业经营作风是否具有活力、是否严谨，精神风貌是否高昂、人际关系是否和谐、职工文明程度是否得到提高等，无不与制度文化的保障作用有关。

根据科学原理构建的企业组织结构具有能够保证系统高效率的发挥作用并使系统得到发展的潜力。那些在自身运动中已经落后了的，已经多少觉察到不能满足管理对象需要的组织结构则可能成为系统的严重障碍。为了保证企业运营各子系统经常保持协调一致，必需经常改变组织机构以适应之。

那么我们后期的工作就会相当繁琐，那就要求我们必须制度精神共建。

1.制度建设同精神文化的一致性企业文化系统中，精神文化具有决定性作用。同精神文化相一致的制度文化能够强化企业文化的作用，反之，同精神文化相背离的制度文化则减弱企业文化作用的发挥。因此，制度文化的诊断、提炼和创新，都要以企业精神、价值观作为指导思想，要契合企业经营管理理念并充分体现企业理念。企业制度归根结蒂受价值理念的驱动与制约。企业制度的形成与变化均源于企业对制订和修改制度的某种需求，这种需求正是企业价值理念的一种具体表现。只有认为制订或修改制度有价值时，企业才会去制订或修改该项制度。至于价值何在、价值大小，不同企业有不同的认知和理解，这些认知与理解同样也是企业价值理念的一个构成部分。由于不同企业对制度认知和理解的不同，会使完全相同的制度出现截然不同的效果，这也是企业价值理念使然。

在企业制度文化建设中，要审视各种制度是否是以企业的根本性需求为基础、是否与企业最本质的目标相联系。俗话说：没有规矩，不成方圆。制度文化建设是企业文化的骨架部分，任何一个企业离开了制度就会成为一盘散沙。但由于制度是一个企业基本观念的体现，反映了企业对社会、对人的基本态度，因而制度又不是随心所欲不受任何制约的。

并非所有的规章制度都是企业文化的内容。只有那些符合企业价值观要求、增强企业向上精神、激发员工积极性和自觉性的管理制度，才能构成企业文化的组成内容。因此，我们判断一条规章制度是不是企业所需要、一条规章制度是不是需要调整乃至摒弃，标准只有一个，即该制度是否同我们企业价值观、企业精神相一致并能利于企业价值观、企业精神的提升。

2.制度建设与“以人为本”

制度对于企业的意义在于通过建立一个使管理者意愿得以贯彻的有力支撑，使企业管理中不可避免的矛盾由人与人的对立弱化为人与制度的对立，从而可以更好地实现约束和规范员工行为，减少对立或降低对立的尖锐程度，逐渐形成有自己特色的企业文化。 　然而，管理制度要成为具有本企业特色的文化内容，还需要有个前提条件，那就是要“得到员工认可”。任何人都不要将这个条件简单化。员工认可是管理制度上升为企业文化的必备步骤之一。把握好这一步骤的关键是把握好制度文化效力点所在的问题，也就是把握好企业精神、价值观的“柔”与制度化管理的“刚”有效结合的问题。把握好这个问题，实际上涉及到一种基本的人性和人情观的问题。制度文化的效力点不在别处，而在人的心灵。所以，要适当把握企业精神、价值观的 “柔”和制度化管理的“刚”，必须坚持“以人为本”。

如何在保证制度顺畅执行的前提下，尽量减弱人与制度之间的对立，是企业制度文化建设中必须注意的问题。这个问题的实质就是如何在企业制度文化建设的过程中坚持“以人为本”。鼓励员工参与到企业各项制度的制定工作中来，倡导企业的民主管理制度和民主管理方式，是坚持“以人为本”；重视各项制度执行中的反馈意见，广泛接受企业员工和广大服务对象的意见、批评和建议，及时做好有关制度的调整工作，是坚持 “以人为本”；完善公开制度，增加工作的透明度，让员工知情、参政、管事，使企（司）务公开工作更广泛、更及时和更深入人心，也是坚持“以人为本”。实践证明，坚持“以人为本”，走群众路线，实践制度的“从群众中来、到群众中去”，有利于保证各项制度的合理性和可行性。

3.制度的调整、变革制度化过程既是推动企业文化发展的重要手段，同时又可能成为阻碍企业文化发展的主要障碍。制度化的过程同时也是企业文化相对固化的过程。随着对制度的深入理解和广泛认同，人们在接受制度文化的同时，又会倾向反对与现存制度相背的文化。这种现象一方面容易让企业拘泥于制度文化，而忽略企业的其他文化；另一方面又会让企业固守现存文化，抵制外在文化，从而很难实现吐旧纳新。制度化过程既能促使企业井然有序地运行，也可能让企业走上按部就班的老路。

认识制度化过程对企业文化发展的利弊，有利于我们在企业文化建设过程中保持清醒意识，以便及时采取有效措施，避免相对固化的制度给企业变革可能带来的阻力。企业变革前，我们要尽量预见变革后企业文化与现有制度文化之间可能存在的冲突，以便策划制度变革的有效方法，在企业变革的同时有计划地实施制度变革；企业变革后，我们要密切关注原有制度对新文化的负面影响，做到及时纠正、调整。

4.制度文化不是企业文化全部管理制度是企业文化的重要部分，但不是全部。根据企业文化的“总和说”，企业文化涵盖了企业的物质文化、制度文化和精神文化。管理制度是企业文化的一种外在表现形式，而且体现着企业的内在精神，但企业文化的外在表现不仅仅局限于制度这一种表现形式，企业的内在精神，也不可能完全依靠制度来体现。

认识制度是企业文化的一部分而不是全部的意义在于，在企业文化建设中，强调制度的建设无疑是必要的，未来的企业文化建设不能仅仅局限于制度，更不能迷信于制度的制定而忽视企业文化的其它部分建设；企业文化建设中，不能仅仅局限于完善制度本身，而应同时强调制度的执行和调整，从而确保制度的科学性、可行性和有效性。这样才能建设和完善一个科学、高效的企业管理制度。

参 考 文 献

1．  洪功翔 《政治经济学 》合肥 ：中国科学技术大学出版社 ，2012 ：306