2011年上半年度财务情况简要说明杭州贝利电子商务有限公司(一)

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2011年上半年度财务情况简要说明杭州贝利电子商务有限公司
本说明以6月份对外报送的资产负债表和损益表为基础，按权责发生制原则进行调整。
1、经营情况说明：
2011年1-6月开票确认收入 310.801万元，累计支出（包括主营业务成本） 202.7万元，营业利润108.1万元，营业利润率 34.78 %；累计净利润 81.07万元，净利率26.08%。                                                                                   单位（万元）
项目 2011年度上年同期增长额增长率(%)
主营业务收入 310.8 282.09 28.71 10.18
主营业务成本 118 91 27 29.67
营业毛利 192.8 191.09 1.71 0.89
毛利率(%) 62.03 67.74 -5.71 -8.43
经营费用及税金 84.7 64.6 20.1 31.11
营业利润 108.1 126.49 -18.39 -14.54
营业利润率(%) 34.78 44.84 -10.06 -22.44
营业外支出 20 0.5 19.5 3900.00
补贴收入 20 19.62 0.38 1.94
所得税费用 27.03 36.4 -9.37 -25.74
净利润 81.07 109.21 -28.14 -25.77
净利率(%) 26.08 38.71 -12.63 -32.63
从上表可分析：
1．主营业务收入2011年同期比2010年同期增长28.71万元，主营业务成本2011年同期比2010年同期增长27万元，2011年同期与2010年同期比，成本增长主要是网络加速费增加1.3万，域名注册费增加1万，服务器托管费增加1万元，折旧增加1.74万元，VS软件费增加5.1万元，工资增长16.3万元；
２．经营费用及税金与去年同期比，增长了20.1万元，主要是业务宣传费增加了16.93万元，水电杂费中增加了工作服5.2万元，同时职工教育经费较去年同期减少2.48万元，养老保险（工伤生育）较去年增长了1.93万元，主要是缴费基数人数比去年提高。
3．2011年营业外支出比去年同期增加了19.5万元，主要是2011年捐赠支出20万元，去年只有0.5万元是行政罚款支出；具体增减情况详见下表：                                单位：万元
费用明细 2011年度结构比例(%) 2010年度结构比例(%) 增长额增长率(%)
工资 116.70 52.16 100.40 62.34 16.30 16.24
福利 6.00 2.68 5.78 3.59 0.22 3.81
职工教育经费 1.10 0.49 3.58 2.22 -2.48 -69.27
养老保险（含工伤，生育） 5.10 2.28 3.17 1.97 1.93 60.88
失业保险 0.70 0.31 0.60 0.37 0.10 16.67
医疗保险 3.20 1.43 3.00 1.86 0.20 6.67
公积金 2.85 1.27 2.86 1.78 -0.01 -0.35
办公费用 2.40 1.07 2.56 1.59 -0.16 -6.25
通讯费用 4.05 1.81 3.88 2.41 0.17 4.38
差旅费 1.50 0.67 2.47 1.53 -0.97 -39.27
汽车费 4.03 1.80 4.24 2.63 -0.21 -4.95
业务招待费 4.10 1.83 4.34 2.69 -0.24 -5.53
物业费用 6.30 2.82 5.35 3.32 0.95 17.76
水电杂费 6.40 2.86 2.10 1.30 4.30 204.76
网络加速费 1.30 0.58 0.00 0.00 1.30 0.00
VS软件 5.10 2.28 0.00 0.00 5.10 0.00
折旧费用 8.10 3.62 6.36 3.95 1.74 27.36
低值易耗品摊销 0.70 0.31 0.00 0.00 0.70 0.00
服务器托管费 3.00 1.34 2.00 1.24 1.00 50.00
域名注册费 1.00 0.45 0.00 0.00 1.00 0.00
业务宣传费 17.20 7.69 0.27 0.17 16.93 6270.37
税金附加 2.90 1.30 3.10 1.92 -0.20 -6.45
营业外支出 20.00 8.94 0.50 0.31 19.50 3900.00
合计 223.73 100.00 156.56 97.21 67.17 42.90
２.财务情况说明：
                                                                    单位（元）
资    产期末数年初数负债和股东权益期末数年初数
   货币资金 4,809,818.16 5,549,754.86 　　　
交易性金融资产　　　　　
   应收账款 21,200.00 1,200.00 其他应付款 4,579,776.01 5,453,368.12
   预付账款　  应付职工薪酬              　　
其他应收款 387,728.40 372,342.80 未交税费             2,673.43 631,597.90
    存货　　项应付款　　
其他流动资产　　实收资本（或股本） 10,000,000.00 10,000,000.00
长期股权投资 13,500,000.00 13,500,000.00    资本公积 2,000,000.00 2,000,000.00
固定资产净值 392,024.46 426,664.39 盈余公积　　

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