我国人口老龄化及养老保险制度的完善

摘要……………………………………………………………………………………2

人口老龄化和养老保险制度的概述……………………………………….3

（一）人口老龄化的概述……………………………………………………………3

（二）养老保险制度的概述…………………………………………………………3

我国养老保险的运行现状………………………………………………….3

我国养老保险运行的主要成就…………………………………………….3

(二)我国养老保险运行的存在问题…………………………………………………3

三、人口老龄化原因分析……………….. …………………………………………4

（一）出生率的降低…………………………………………………………………4

预期寿命的延长…………………………………………………………….4

四、人口老龄化对我国养老保险制度的影响……………………………………..5

（一）加重了社会养老的负担……………..……………………..……………..5

人口养老保险给养老保险预算带来了很大的压力……………………….5

五、完善我国养老保险制度的对策………………………………………………….6

（一）健全城乡一体基础养老保险，实现养老保险公共服务均等……………..6

（二）适时适度提高退休年龄，控制提前退休…………………………………..6

（三）加强养老保险基金投资运营，提高基金收益率…………………………..6

（四）推广多层次养老保障体系…………………………………………………………..6

结语……………………………………………………………………………………………7

内 容 摘 要

众所周知，我国人口众多，各地区的经济社会发展水平差异较大。与此同时，人口老龄化发展形势也表现出明显的区域不平衡性。从地区分布来看，东部和中部地区的人口老龄化形势相对严峻，西部地区的人口压力相对较小。此外，未富先老迹象显现，经济发展压力增强。未来我国老年人口规模,人口老龄化发展速度快,是在经济不发达的条件下迎来了人口老化，因此需抓紧时间从立法、机制改革、管理模式、体系、投资机制等方面去改善，以建立具有中国特色的老年保障体系,应对人口老龄化的挑战。

我国人口老龄化及养老保险制度的完善

一、人口老龄化和养老保险制度的概述

(一)人口老龄化的概述

人口老龄化是指老年人的人口数量在我国所有人口中所占的比重越来越大的状态。产生这种老龄化的状态是伴随着死亡率和出生率的变动而变化的。人口老龄化是一个社会发展到一定程度的必然结果，这种必然结果的产生是需要经历一个固定过程的。

一般标准，把 60 岁以上年龄的老年人口所在比例的大小来确定人口老龄化的比重，国家老年人口总数总比重超出 10%,或 65 岁以上的老年人比例大于 7%,我们称为人口老龄化社会。目前我国已经达到了老龄化的标准，步入老龄化社会行列。

（二）养老保险制度的概述

所谓养老保险制度是国家和社会根据一定的法律和法规为解决劳动者在达到国家的解除劳动义务的劳动年龄年限，或因年老丧失劳动能力推出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。养老保险制度是为了保证老年人基本的生活需求，提供稳定可靠的生活来源。

养老保险是以社会保险为手段达到保障的目的。

二、我国养老保险的运行现状

从全球范围来讲，养老保险光靠政府是不够的，特别是我国现在的经济发展的阶段和政府的财力决定了我国在社会保障方面只能提供最基本的、低水平的保障。即使在西方成熟的国家，养老保险也由政府、企业、个人三方面来支持。因此，发展中国的养老保险行业十分必要。而且随着我国人口老龄化程度的加速发展，养老的问题日益迫切，中国养老保险行业也蕴含着巨大的发展潜力。

（一）我国养老保险运行的主要成就

党和政府历来十分重视我国养老保险制度的建设。改革开放以来，按照建立社会主义市场经济体制的要求，借鉴国际社会保险制度发展与改革的经验，结合国内经济与社会发展实际，我国对企业职工退休养老制度进行了一系列改革，并取得了重大进展。各地区和有关部门认真贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，以确保企业离退休人员基本养老金按时足额发放为中心，努力扩大基本养老保险覆盖范围，切实加强基金征缴工作，强化养老保险基金管理和监督，积极推进企业退休人员社会化管理服务，该项工作为促进改革发展和维护社会稳定发挥了重要作用。

经过20多年的探索和实践，我国确立了社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度；确保了企业离退休人员基本养老金按时足额发放，较好地保障了广大离退休人员的基本生活；基本养老金覆盖范围从国有、集体企业职工向多种所有制从业人员扩展，参保人数逐年增长；多渠道筹资机制初步形成，为基本养老金的按时足额发放提供了资金保障；养老保险社会化管理服务水平逐步提高，基本养老金实现社会化发放，退休人员逐步纳人街道社区实行社会化管理和服务；基金管理逐步加强，基本养老保险基金的安全和完整得到保护。

（二）我国养老保险运行的存在问题

我国养老保险制度的法律体系不完善。

养老保险制度都是由国家立法强制执行，而我国虽然也制定了一些有关养老保险方面的法规，但缺乏国家权利机关的立法程序，导致养老保险制度缺乏应有的法律保障。一般都是由地方政府自行制定有关养老保险方面的文件、法规与条例，虽在一定程度上具有法律效力，但造成不同省、甚至同一省的不同地市不同主管部门不同身份员工之间的养老保险制度的不同，养老保险的强制性和权威性难已充分发挥出来，也给公民对养老保险的理解带来很多的误区。2、养老保险覆盖面窄。 我国一直比较重视国有企业职工的养老保险，虽然也开始重视城镇集体企业、外资企业等非国有企业职工的养老保险问题，但由于各种原因，养老保险覆盖面依然很窄。对人事制度改革带来各种各样的矛盾，对人员流动带来的负面影响日益显露出来。3、缴费基数、比例千差万别。 国家对养老保险的基数及征缴率没有统一的规定，这给各地方政府各部门各行业在制定缴费基数及比例带来很大的随意性。即使在同一区域也会因在不同部门工作而造成缴费基数及比例的不同。4、农村养老保险的盲区。 虽然随着养老保险制度的不断改革，农村养老保险问题已引起国家的重视，但农村养老保险的管理与运作还是缺乏规范的法制化措施、农村经济发展的落后与发展的不平衡，农民投保能力受到很大的制约，再加上农民传统思想的影响较深等方面的原因对农村参加养老保险设置许多的障碍。5、保险制度缺乏有效的社会和群众的监督。 我国的养老保险经办至今为止仍呈现服务管理与基金管理合二为一的局面。养老保险金的征收、运作管理和待遇支付都是由养老保险管理服务中心办理，缴费单位和个人对养老保险金没有实质性的监督权，社会监督机制也不健全，因此容易产生腐败和违纪违规现象。

三、人口老龄化原因分析

（一）出生率的降低

国际社会普遍认为，我国是世界上生育率下降非常显著的国家之一，并完成了从典型的高出生率国家到低出生率国家的转变，这充分说明了计划生育政策在我国人口结构变化过程中起到了非常重要的作用。如果没有计划生育政策，那么我国人口转变过程持续的时间可能会更加漫长，由此导致人口老龄化的发展进程也会更加缓慢。低生育水平加速人口老龄化进程。自从20世纪70年代实行计划生育政策以来，我国综合生育率迅速下降，在缓解人口总量增长压力的同时，加速了我国人口老龄化的进程。国际经验表明，一个国家为了实现代际人口平衡，总和生育率一般需要维持在2.1的水平，然而从第六次人口普查数据来看，我国总和生育率已不足1.5。低水平的生育率助推人口老龄化提前到来。

（二）预期寿命的延长

人口预期寿命的延长加重人口老龄化程度。随着经济社会的迅速发展，人民生活水平不断提高以及医疗卫生事业的进步，使得我国人口平均预期寿命快速增加。新中国成立初期，我国人口平均预期寿命仅为35岁，改革开放初期增加到68岁，2010年延长至74岁，平均预期寿命的延长将促使人口老龄化程度进一步加重。权威医学刊物《柳叶刀》网络版近日发表的《2010全球疾病负担研究》报告称，与1970年相比，2010年男性预期寿命延长了11.1年，女性延长了12.1年。《2010全球疾病负担研究》报告由7篇论文组成。50个国家和地区的480名研究人员为这项研究收集截至2010年的多项调查、人口普查和过往研究结果。

人口老龄化对我国养老保险制度的影响

加重了社会养老的负担

人口老龄化不仅是老年人占总人口的比例不断提高的过程,而且也是养老金领取者与缴纳养老保险费的在职职工的比例不断提高的过程,从而对养老保险基金的平衡产生直接的影响。

首先是养老保障压力较大。一方面，我国现行养老保险体系的供养比例和资金支付压力很大，据劳动和社会保障部统计，1980年我国在职职工与退休人员的供养比是13∶1，1990年为10∶1，而到2003年，这个比例已经锐减到3∶1。此外，每年新增退休人员300多万人，养老保险基金将面临巨大的资金支付压力。辽宁大学《人口老龄化背景下的城镇养老金收支均衡研究》课题组的研究结果显示，如果按照现行政策不变，社会统筹养老金收支均衡赤字将在2016年后真正地凸显出来，在2035年~2040年到达高峰，每年将产生1000亿元的社会统筹养老金收支均衡赤字。国家行政学院研究表明，要应对2030年的人口老龄化高峰的资金压力，战略储备资金至少要达到25000亿元。因此，社保基金需要我国财政在未来20年内，年均向其拨付1000亿元左右的资金,另一方面，我国现行养老保险制度的覆盖面很窄，只覆盖总人口的15%，97%的农村人口没有养老保障。其次是医疗保障面临挑战。卫生部曾经有过统计，60岁以上老年人的慢性病患病率是全部人口患病率的3.2倍，伤残率是全部人口伤残率的3.6倍。60岁以上老年人余寿中有三分之二的时间处于带病生存。老年人消耗的卫生资源是全部人口平均消耗卫生资源的1.9倍。随着人口老龄化的加剧，高龄老年人口的猛增，各项费用将进一步上升，将给我国的医疗保障体系带来巨大的压力。医疗资源总体不足、分布不均衡，医疗保障制度覆盖面小，个人负担医疗费用上涨过快和政府投入不足，致使广大群众特别是老年人“看病难”的问题十分突出。三是养老服务业发展严重滞后。全国几次较大规模调查的数据表明，60岁以上老年人口余寿中有平均1／4左右的时间处于肌体功能受损状态，需要不同程度的照料、护理。调查还表明，5%的老年人有入住养老机构的愿望，且将逐步增加。发达国家养老床位数约为老年人口总数的3%~5%，而我国目前共有各类养老床位数168万张，仅占老龄人口总数的1.17%。许多地方排队入住养老院的现象十分普遍，特别是经济比较发达的地区。

（二）人口养老保险给养老保险预算带来了很大的压力

基本医疗保险支出大于收入，部分地区出现当期缺口。医疗保障发展指数包括卫生出资合理性、医保政策科学性和医疗服务治理有效性3个一级指标，15个二级指标和25个三级指标（见表3）。2015版报告指数评价值为61.2，略低于2014版评价值63.5，仍然是3个指数中唯一的一个及格指数。2014年中国基本医疗保险的主要情况是，一、医疗费用负担合理性有所提升，政府卫生支出占医疗卫生总费用比例从2013年的30.14%下降到2014年的29.96%，社会卫生支出占比从2013年的35.98%上升到2014年的38.05%，个人现金直接支付比例从2013年的33.88%下降到2014年的31.99%。但实际上，由于中国已经接近深度老龄社会，个人出资占比25%比较合适。二、医疗保险制度持续性分值有所下降。2014年城镇职工医疗保险和城镇居民基金的累积结余可以支付9个月以上，新农合基金累计结余只有5个月，进入黄灯区。三、人均医疗费用增长率应当与经济社会发展水平相适应，2014年实际人均医疗费用增长率为10.9%，依然高于合理增长率。

完善我国养老保险制度的对策

健全城乡一体基础养老保险，实现养老保险公共服务均等

在现行的职工养老保险和“新农保”基础上，重塑基本养老保险体制，我国现行养老保险制度已初步实现统一的企业职工养老保险制度过渡，农村养老保险则仍然处于摸索之中。我国现行养老保险制度有更好地整合，重建基本养老保险制度，其具体措施如下： 建立强制的农村基本养老保险制度 当今“养儿防老”已经不现实，大部分家庭都是独生子女或进城务工，导致会出现空巢家庭。再加上农村因思想落后，对养老保险的重视程度还不够高，特别是固有思想作用仅通过宣传难以达到目的，因此就必须使用强制性手段去实施。

（二）适时适度提高退休年龄，控制提前退休

目前中国职工的退休年龄一般情况下是男性60 岁，女性 55 岁，从事体力劳动的男女职工的法定退休年龄更早，一般要比上述法定退休年龄分别提前 5 年。中国的法定退休年龄比发达国家要早得多。这种低龄领取养老金的条件是在上世纪 50 年代初期规定的，事实上已经脱离了现实人口年龄结构的实际。而推迟法定退休年龄的优势不言而喻，简而言之就是养老保险基金增收减支。据有关专家估算，在我国，退休年龄每延长一年，养老统筹基金可增长 40 亿元，减少支出 160 亿元，减缓养老基金缺口 200 亿元 。而目前的退休年龄增加 5岁，中国的退休人口将减少三分之一，在相同的给付水平下，养老金支出可减少三分之一 。 国外的退休年龄也在逐步提高，比如，英国打算从 2010 年到 2020 年逐步将女性退休年龄提高到 65 岁，10 年提高 5 岁；日本将在 2001年-2013年、2013 年-2025年分别将领取国民年金和厚生年金的年龄条件从 60 岁提高到 65 岁，即用 25 年的时间提高 5 岁；韩国从 2013 年开始，将现在的60 岁提高到 61 岁，之后每 5 年提高 l 岁，2033年达到 65 岁的法定退休年龄。 但是，虽然普遍承认推迟法定退休年龄是未来不得不进行的政策，对于目前实施该方案的可行性问题，我国有较多经济学家和人口学家提出了异议。因此鉴于国情，只能适时适度有步骤地推迟法定退休年龄。比如先逐步提高女性的退休年龄。另外，在现行退休年龄上不能打折，要控制提前退休的情况。

（三）加强养老保险基金投资运营，提高基金收益率

 养老保险基金运营管理应遵循以下原则：一是要将保值增值放在首位；二是要选择有效的投资模式；三是要不断提高运行的透明度；四是要建立切实有效的监管体系；五是要给予适当的政策支持。

对于养老保险基金运营管理，我建议：一是建立统一的养老保险基金运营监管机构，归口管理，不能政出多门；二是投资渠道多样化。一方面可以提高养老保险基金收益率，另一方面也可以降低养老保险基金运营风险；三是注意对养老保险基金的监管以市场化为导向，保证在政府有效的监管下，充分竞争，提升服务水平和效率；四是注重培育和发挥审计、精算等中介机构的监督作用，提高基金运作的透明度。

社会养老保险基金不仅需要有积累，并且这些积累应当得到较高的回报率。回报率的高低在长期内会对养老保险的可持续发展产生重大影响。根据世界银行所作的模拟结果表明，养老保险的缴费率对于养老基金的投资回报率的变化非常敏感。因此，首先应特别重视养老保险基金的安全，防止基金被贪污挪用;其次，才谈得上对基金进行高效的投资运用，进行较为广泛的投资；最后，及时向投保人公布基金的投资方向，投资效果，接受监督。这样，可以提高投保人缴费的信心和积极性，降低保险费率提高的压力，增强基金平衡的能动性。

我国现在面临中国老龄化进程加快、养老基金收支压力不断加重且长期存在的严峻形势，养老保险基金保值增值对我国社会保障制度的稳定运行和可持续发展起着关键作用。本文结合检查情况提出建议，目的是更好地加强养老保险基金运营管理，实现保值增值目标。

（四）推广多层次养老保障体系

目前，中国国民的养老主要依赖的是国家基本养老保险，由于我国过早遭遇人口老龄化的冲击，国家基本养老保险体制面临的压力持续加大、基本养老保险的替代率也逐年下降，我国现行养老保障制度的可持续发展面临巨大的压力。因此，我国能否有效借鉴国际成熟经验，构建和完善由政府、市场组织、企业和个人共担责任、共同受益的多层次养老保障体系，将对我国有效应对人口老龄化危机，实现国家政治和经济的长治久安具有重要的意义。

第一，多层次的养老保障体系是缓解基本养老保险制度压力、有效应对我国“未富先老”的人口老龄化难题的必然选择。

多层次的养老保障体系有助于促进社会公平，提高制度的效率。

多层次的养老保障体系能灵活适应养老保障各主要目标人群的情况，提高老年群体的生活质量。

多层次的养老保障体系有利于促进经济增长。首先，该体系能为经济增长提供一个比较稳定的社会环境。其次，它能够减轻企业的负担、增强企业的竞争力。

结语

总而言之，人口老龄化日趋严重已成为我国不争的现实，我国在面临这原来越严重的老龄化问题上，就应该根据我国正处于并将长期处于社会主义初级阶段这个国情，适应中国人口社会经济发展的养老保险制度，因此不断进行养老制度的调整和创新，积极应对日趋严重的人口老龄化对政府养老保险预算和社会经济的挑战，具有重要的实践指导意义。

参 考 文 献

[1]宋晓梧.中国社会保障制度改革[M].北京:清华大学出版社,2001

[2]佟新.人口社会学[M].北京:北京大学出版社,2002

[3]人民日报