论中小企业的风险防范与保险计划研究

目 录

一、政府政策引导 1、2014年8月13日，《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》 2、2015年2月，保监会会同国务院食品安全委员会办公室、国家食品药品监管总局联合印发《关于开展食品安全责任保险试点工作的指导意见》 二、上下联动 1、挖掘中小企业保险需求 2、创新宣传方式 3、提升中小企业风险管理意识 三、夯实服务基础 1、加大资源投入及资源整合 2、加强沟通与合作机制 3、服务中小企业发展

内 容 摘 要

中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。与大企业相比，中小企业在加强风险管理、吸引人才、提高融资能力等方面存在发展瓶颈。因此，更需要保险发挥风险管理职能，在风险保障、员工保障、资金筹集等方面提供全方位服务。 论中小企业的风险防范与保险计划研究

中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量。与大企业相比，中小企业在加强风险管理、吸引人才、提高融资能力等方面存在发展瓶颈。因此，更需要保险发挥风险管理职能，在风险保障、员工保障、资金筹集等方面提供全方位服务。

一、政府政策引导 

1、 2014年8月13日，《国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见》(以下简称“新国十条”)印发，在文件中，对保险业助力中小企业发展，给与了全面的政策指导。为将文件中的重大理论创新转化为生产力，行业积极行动。一系列有利于促进中小企业发展的保险监管政策相继颁布，重要制度加紧建立完善。

2、2015年2月，保监会会同国务院食品安全委员会办公室、国家食品药品监管总局联合印发《关于开展食品安全责任保险试点工作的指导意见》，文件要求建立食品安全风险评级制度，将企业的安全管理评级、信用记录、行业风险差异、历史损失等情况纳入费率调整因子，利用费率杠杆机制提升企业安全管理水平。在食品行业，中小企业数量众多。相关试点工作的开展，将有利于促进相关行业的中小企业加强风险管理，提高经营管理水平。同时，一批重大制度正在抓紧建设中：2014年10月14日，保监会首次完整披露我国巨灾保险制度建设时间表，2017年—2020年将进入全面实施阶段；12月，发布《中国保险业信用体系建设规划（2015－2020）（征求意见稿）》，计划于2020年基本建成保险业信用体系。巨灾保险制度、保险业信用体系的建立完善，将进一步提升保险业的服务能力，进而进一步提高行业对中小企业的服务水平。

这一系列重要保险监管政策的出台，也凝聚着行业多年来实践与探索的经验总结，体现出行业发挥特长、更好服务社会的责任与担当。为促进相关政策措施的进一步落实，充分发挥保险业的风险管理功能，需要行业进一步创新机制、创新管理。就此，笔者结合近期研究工作进行了思考，以资参考。

二、上下联动 

1、挖掘中小企业保险需求

 对一个正常经营的企业来说，自然灾害和意外事故并不都是可以绝对避免的，

这种风险通常带有不可预测性，往往会对企业尤其是资本实力较弱的中小企业更具有杀伤力。企业财产保险，正是企业解决此类风险的重要手段。企业通过较低的资金投入，可以换取更多的精力集中在企业的主营业务上，将企业遇到的保险责任范围内的损失转嫁出去。

  

  中小企业在促进经济发展、增强经济活力、扩大社会就业、保障社会稳定等方面发挥了举足轻重的的作用，研究中小企业财产保险问题，构建促进中小企业发展的保险服务体系，具有重要的现实意义。中小企业规模小，技术和工艺水平相对落后，风险结构复杂，风险承受能力低，资金匮乏。较之于大型企业能够自留相对充沛的资金用于风险的防范和转移而言，中小企业更加需要险转移和保险保障。同时，中小企业为了生存和发展，必须开展科技和产品创新，因而增加了许多风险。所以参加保险有利于保障资产安全和化解科技以及产品创新风险。中小企业在现有银行审贷模式下，难以提供充分的抵押物和质押物，难以申请到足额的贷款。信用保证保险则为中小企业顺利获取银行贷款提供有效的保证，投保财产保险则是银行向企业放贷款的前提条件。有利于中小企业提升信誉中小企业规模小，企业和产品知名度相对较低，参加企业财产保险能使企业财产得到风险保障，企业的信誉也将进一步提升。

 

 我国中小企业财产保险现状中小企业财产保险近几年发展较快在2008年到2011年之间，

我国企业财产保险企业所投保保费不断增加，保费分别为209.6亿元，221.4亿元，271.6元，329.8亿元；保险机构数量也不断增加，2008年到2011年机构数量为130个，138个，14个，152个。随着经济的发展，我们可以预测到中小企业财产保险将不断发展，具有很大的发展空间。

  

2、创新宣传方式

 中小企业投保意愿较低虽然财产保险发展较快，但是目前中小企业投保意愿不是很高，据不完全统计，中小企业财产保险的参保率低于５％，某些地区和某些行业的中小企业的财产保险，甚至完全处于空白状态。，中小企业在2008年到2011年间财产保险投保比率分别为2%,1.99%,1.87%,2.3%,投保比率增长幅度很小，总体很低。中小企业财产保险产品匮乏当前我国保险市场中经营中小企业财产保险的保险机构不到10 家，提供的保险产品包括中小企业综合保险、餐饮责任保险、中小企业短期抵押贷款保证保险等几种产品，而在美国、英国这些中小企业占据比例、发挥作用和我国相当的国家，中小企业相关产品多达100多种。同时在我国这些保险产品和市场需求存在一定的差距。

保险公司对企业财产保险重视度不高保险公司中财产险公司的财产虽在财产险公司、寿险公司、再保险公司中处于第二位置，但是相对寿险来说还有很大差距，说明保险公司对企业财产险不是很重视，市面上人寿保险份额很大。

跟踪了解各行各业的发展变化，根据不同行业特性分门别类制定并更新风险管理指导手册，是对保险公司一线工作人员提供专业支持的重要方式。同时，建立健全相应制度，对一线工作人员反映的企业保险需求进行系统化跟踪、整理、研究，有利于保险公司创新产品和服务，更好满足企业需求。因此，加强保险公司机制建设，更好实现上下联动，有利于促进保险公司不断提升服务中小企业发展的专业化水平。

提升中小企业风险管理意识

 

 中小企业财产保险意识不高我国中小企业财产保险意识不高主要是因为我国中小企业存在着组织制度、产权制度不健全。主要表现在第一，企业经营管理队伍素质较低，人才缺乏，特别是高级管理人才缺乏，企业管理存在“经验主义”，缺少科学的管理意识；第二，企业员工普遍缺乏风险意识，保险意识匮乏。

  保险机构对中小企业提供服务水平较低服务水平较低主要表现在第一、保险机构提供的中小企业财产保险产品种类单一，导致供需关系不平衡；第二，中小企业财产保险的销售方式单一，由于中小企业量多分布广，保险意识薄弱，企业财产保险产品销售成功率比较低，难以受到销售人员重视。中小企业财产保险营销渠道狭隘在我国中小企业财产保险营销渠道的狭隘主要表现在：第一，在我国保险营销体制中，保险代理人发挥着重要作用，但是当前我国保险代理人整体素质不高，专业水平偏低；第二，发达国家中保险经纪人在中小企业财保险营销中发挥着重要作用，但是当前我国保险经纪人总体作用不突出；第三，由于中小企业财产保险经营的一些特点以及当前我国国民的整体保险意识和素质不高，电话营销、银行保险等营销渠道的开通很难发挥其应有的营销作用。宏观经济环境有待提高我国中小企业财产保险发展处于初级阶段，保险机构的“回避”风险和经济利益最大化的追求使得保险机构会排斥经济效益水平不高的中小企业。这就说明了中小企业财产保险的发展需要一良好的宏观经济环境。

风险管理意识的提高，是企业主动寻求适合的保险产品以加强自身风险管理的前提。企业财产保险、责任保险、信用保险可以为企业的日常生产经营、财产安全、产品销售等提供保险服务；养老保险及寿险、健康险及意外险可以为企业吸引人才、留住人才提供相应的员工保障计划。

“新国十条”的发布，引起各方对保险业的更多关注。近期，笔者在同中小企业进行交流、介绍“新国十条”时，发现有的中小企业对保险的了解是非常有限的。他们提出的有些问题是非常基础的问题，比如：“保险与保险经纪的区别”“保险除了财产保险还有人身保险”等等。以浅显的语言把这些基础问题讲解透彻，对于帮助中小企业提高风险管理意识、自觉运用保险工具是非常必要的。因此，建议创新对保险的宣传方式，组织行业力量，对基础保险产品（险种）分别制作专题宣传片，将每一个产品（险种）的功用讲全讲深讲透。三、夯实服务基础 1、加大资源投入及资源整合

银行贷款，是我国企业融资的主要方式。传统的贷款方式需要一定的资产做抵押。对于资金实力较弱的中小企业，特别是轻资产企业，由于不能提供符合条件的抵押资产，在申请贷款方面存在困难。近年来，保险业积极探索，发展贷款保证保险等为中小企业融资提供增信的保险产品，积累了一定的经验，取得了一定成果。

同时，企业的成长发展是不能一蹴而就的，需要选对正确的经营方向并持之以恒地进行投入和坚守。保险资金特别是寿险资金具有期限长，追求稳定回报的特点。研究建立相应机制，由保险业提供“有耐心”的资金支持，并使这些“有耐心”的资金从长期来看得到合理的回报，将不仅有利于保险消费者得到合理的回报，更为中小企业中的佼佼者“脱颖而出”创造了资金支持机制。

发展贷款保证保险，核保人才应具备的专业能力与企业财产保险等传统业务的核保人才所具有的专业能力有很大的差别。在企业财产保险的核保过程中，考察投保企业是否采取了相应的安全生产管理措施是核保重点。在贷款保证保险的核保过程中，需要研究行业发展前景、企业公司治理、企业产品销路等与贷款能否按期收回相关的因素。此外，长期工作在一线岗位的核保人员、理赔人员熟悉中小企业发展情况，建立相应的机制，使这些实务专家能够参与相应的投资决策、信用体系标准建设，将有利于完善对中小企业的投资机制。因此，保险企业加强人才培养、人力资源共享机制建设，有利于进一步提升服务中小企业的能力。

2、加强沟通与合作机制

政府搭建平台，起到引领作用，与各大保险公司开展各种活动积极沟通，政府牵头创建合作平台。

3、服务中小企业发展

实践经验表明，发展贷款保证保险，需要政府、银行、保险等共同形成多层次的风险分担机制；需要保险通过提供相应产品如信用险、保证险、借款人意外险、个人生活质量保证保险等服务于银行主业发展的方式，强化保险与银行是平等合作的金融伙伴关系；需要建立健全信息分享机制，加强征信体系建设工作。

借鉴发达国家的相关做法，为企业购买一定保额（如30万元及以下）的一年期团体定期寿险、一年期团体意外伤害保险等险种时给予一定的税收优惠政策。这将有利于通过保费支出不高的小产品撬动、提升全民保险意识，进一步促进保险业在灾害事故救助防范体系中发挥作用。

争取政策引导中小企业采用集合方式，即数个中小企业形成集合的方式购买员工保障计划（包括年金计划）；允许中小企业以投保合格保险产品的方式建立企业年金。这将不仅有利于降低中小企业相关支出成本，提高企业投保积极性，也有利于保险公司加强风险管理，提高服务效率和服务水平。

随着自然灾害逐步进入高发期，多地已加快了巨灾保险的推动步伐。除已批复的深圳、云南试点外，广东、四川、上海、浙江等地也提出了建立地区性巨灾保险制度的想法。在2月26日广东保险业情况通报会上，广东保监局局长房永斌透露，针对广东地区自然灾害的特点，广东正研究台风灾害指数保险，争取尽快形成方案上报省政府。

浙江省人大代表、宁波市人大常委会副主任王建康建议，浙江省应综合考虑浙江地质地理环境及灾害发生的历史情况，合适界定巨灾风险，可将台风、洪涝、山体滑坡等易于对本地区生产和人民生活造成重大伤害的灾种一并纳入，形成一种以省界定为主、集成多个灾种的综合性巨灾保险。

去年底，党的十八届三中全会通过了《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，其中第12条强调要“完善金融市场体系”，并明确提出“完善保险经济补偿机制，建立巨灾保险制度”。

今年的全国保险监管工作会议也透露，保监会将协调成立“建立巨灾保险制度领导小组”及工作小组，协调财政部及相关部委制订建立我国巨灾保险制度的实施方案，争取国家巨灾保险政策支持，争取早日出台《巨灾保险条例》。

可见，过去由于种种条件和因素的限制而迟迟难以进入实质环节的巨灾保险制度，必将成为今年保险业的一项重点工作。南开大学卫生经济与医疗保障研究中心主任朱铭来对媒体表示，综合思考过去一年的政策变动，以及近期以来保监会参与形势分析座谈会的情况，巨灾保险或成今年两会保险热点，应该会有不少代表和委员针对巨灾保险提出建议和意见。

对于巨灾保险制度的推进，保监会已经明确了思路，即“以制度建设为基础，以商业保险为平台，以多层级分级分担风险为保障，发挥政府和市场的作用，在总结试点经验的基础上逐步推广，建立符合我国国情的巨灾保险制度”。在此思路的指导下，今年两会后应该有不少自然灾害高发区将会在巨灾保险方面有所动作。

至于何时能上升到国家层面，有专家表示，由于各区域自然灾害和经济水平不一样，保障范围如何选择、补贴比例如何设定等都是需要考虑的问题。因此，建立中央层面的巨灾保险制度，可能还需要一段时间。

投资放开逐步深入《中国保险报》记者近日从相关渠道了解到，中国人保集团和中国人寿集团今年均计划在广东设立投资项目。其中，中国人保集团将发起设立总投资121亿元的粤东西北振兴发展投资基金，其作为主发起人计划投资60亿元。中国人寿集团则计划将120亿元投向广州市城市发展产业投资基金。

一位资产管理公司高管表示，今年将是险资投资的大年。一方面，在经历了前几年经济环境的低迷后，宏观市场环境正在不断向好；另一方面，险资监管政策地不断放开也给了险资更多投资渠道，尤其是险资投资比例的放开，给了险资更大的投资积极性。

2月19日，保监会以新闻通气会的方式正式发布《关于加强和改进保险资金运用比例监管的通知》。这也是继开放保险资金投资创业板、启动存量高利率保单投资蓝筹股政策后，保监会再次加码市场化改革。近8万亿元保险资金的投向和比例，终于可以在一部规定中找到全部答案。

“预计保监会今年还将稳步拓宽基础设施投资计划行业范围，在负面清单管理制度上应该也会有所动作。”上述高管表示。

就在险资比例监管通知发布的当日，中国石化发布公告，将引入社会和民营资本，共同经营其油品销售业务。有业内人士表示，在未来的国企改革浪潮中，保险资金或将分一杯羹。

保险资金作为市场上的重要机构投资者，非常具有实力优势。虽然在股权投资的行业方面，保险资金直接投资股权有较严格的限制，从此前的养老、医疗、非保险金融业以及与保险相关的产业等再增加能源企业、资源企业和与保险业务相关的现代农业企业、新型商贸流通企业的股权，但是，相信在全面社会改革的大背景下，险资投资的一些非必要约束将会逐步被解除

参 考 文 献

1：国务院关于加快发展现代保险服务业的若干意见。发布单位国务院文号国发〔2014〕29号印发时间2014年8月10日

2：《关于开展食品安全责任保险试点工作的指导意见》国务院食品安全办、食品药品监管总局中国保险监督管理委员会、2015年1月21日

3：《统计与决策》, 作者刘红珍2006(5):158-1