金融控股公司的内部风险管理现状分析(一)

金融控股公司的内部风险管理现状分析

内部风险管理工作已经被大多数公司所认可和采纳，一些金融控股公司也积极推行内部风险管理体系，但是从目前我国金融控股公司实施内部风险管理情况来看，并不乐观。大多金融控股公司内部风险管理工作起步较晚，对于内部风险管理理解模糊，内部风险管理工作效益不高，发挥作用不明显。对于金融控股公司来说，也不例外。这与金融控股公司管理者在开展内部风险管理的工作观念和工作方法的偏离是分不开的。

当前金融控股公司内部风险管理现状与问题分析

（一）对金融控股公司内部风险管理的内涵理解和基本认识

　　在财务管理的相关研究中，风险常常被学者理解为经过评价的工作行为、方式与结果，它具有多因性、多维性、动态性等特点。“内部风险管理”的概念是在上个世纪70年代后才出现的，到80年代被人们广泛的认可和接受，并广泛应用到各个企业和公司的财务管理中。其内涵一般被理解为，为了达到公司或是企业目标，通过长期稳定的数据信息交流，形成公司或企业预期的产出成果，进而推动公司或企业个人或团队为组织目标实现而努力的行为，达到个人或团队与公司发展目标高度一致。公司的内部风险管理，应该是开展好公司财务管理工作的重中之重，某种意义上可以说是公司发展的“发动机”。

　　（二）基于xx金融控股公司内部风险管理工作发展情况

XX金融控股公司成立之初，公司只有10几名员工。由于规模小，开拓业务忙，公司没有制定开展风险评估的相关办法。公司采取原始和大众的办法，由公司老板按照对员工每月工作的努力状况，凭借自己的印象确定应该给与员工的工资。后来等到员工发展多了后，公司建立了内部风险管理评估体系，各个类别的部门提出相应的风险评估指标，由本部门按照指标对每个员工进行打分评价，最后由总经理确定。金融控股公司这一制度开始实施后，有些员工开始提出质疑，认为部分负责人有时候会凭借自己的主观判断对员工打分，评估成绩也不具有一定的科学合理性。为了解决这个问题，总经理后来决定，不公开通知员工本人风险评估结果，只有相应的管理层掌握结果。但员工又认为，这样的评估没有意义，极其容易进行暗箱操作，造成公司员工上下级之间互相猜疑。最后，公司决定引入先进的内部风险管理体系，提升公司的风险。

二、金融控股公司内部风险管理中存在的问题分析

　　（一）该公司员工风险的目标与公司长远发展战略目标没有达成一致性

　　公司明确的发展战略对金融控股公司来说是发展前景的指引，对于公司员工来说，也是自身发展的奋斗的目标。金融控股公司的风险目标都是各类别的部门负责人，根据自己部门的需要和工作内容制定的。各部门之间目标的联系，各部门目标与公司发展目标的之间的关系，都没有得到确认和统一，造成了彼此的脱离，导致部门的风险评估目标没有围绕公司长远发展考虑而制定，缺少全局和整体发展的观念，也导致了各部门员工的行动与公司长远发展战略布局的脱节。

　　（二）公司开展风险评估的各项指标过于笼统和简单

　　从上文的指标可以看出，公司开展风险评估的各项指标都较为空泛，没有体现出客观量化的东西。部门考评人常常可以按照自己的主管意愿，给予考评结果，或者是评估者在评估过程中，都可以认为提高或降低分数。因此，如果单位只是简单的按照这个评估指标进行评估，当出现评估不公正的时候，某种程度上会对员工工作积极性给予一个很大的打击。如果员工采用投机取巧的办法获得了好的评估结果，最后受到伤害的仍将是企业自身。然而不可否认的是，我国征信系统建设依然落后，缺乏完整的个人信用记录以及较为严格的个人信用评价体系，目前个人信用记录仅能查询到申请财务以及信用卡的情况，而且信息失真问题也大量存在。