我国中小企业国际贸易融资研究---以温州为实例分析(二)

（一） 选题思路和意义

中小企业在我国国民经济和社会发展中具有重要地位和作用，但近年中小企

业的融资环境非但没有跟随经济市场化的步伐而趋于宽松，反而随着后者的推进

而日趋窘迫。世界各国的经验表明，中小企业发展所面临的普遍和关键的制约因

素就是融资问题，在当前我国经济体制转型和经济结构调整的特殊历史时期，中

小企业融资问题显得更为突出和更加复杂。

在市场经济中，企业一般通过两种方式获取资金，内源融资和外源融资。内

源融资的资本形成具有原始性，自主性，低成本性和抗风险性的特点，是企业生

存和发展不可或缺的重要组成部分。外源融资是企业吸收其他经济主体的闲置资

金，使之转化为自己投资的过程。它对企业资本的形成具有高效性，灵活性，大

量性和集中性的特点。外源融资又可分为直接融资和间接融资，而直接融资又可

分为股票融资和债券融资等。在经济日益市场化、信用化和证券化的过程中，外

源融资成为企业获取资金的主要方式。现实生活中，中小企业内源融资状况不尽

人意，企业在发展中普遍存在资本金较少的困难。它不仅面临着筹集资本金困难，

而且还面临着筹集债务资金的困难。目前国内理论实务界对中小企业融资难的成

因及如何解决提出了很多观点，做了很多有成效的探索，但利用贸易融资来促进

中小企业融资，参与国际贸易竞争的研究和探索还不是很多。传统的贸易融资技

术经过近两百年发展已趋成熟和标准化，但进入八十年代以来，国际贸易融资环

境和国际金融环境发生了深刻的变化。在贸易环境方面，贸易范围从商品流通扩

展到跨国生产，销售，经营领域，从单纯的流通向生产经营、技术领域扩展，贸

易商品向大宗化、资本化发展，特别是机电等资本密集型产品在出口商品结构中

比重快速上升；在金融环境方面，由于布雷顿森林体系的崩溃，各国实行浮动汇

率制，特别是九十年代以来，金融危机爆发频率加快，周期加长。各国企业在国

际市场上的融资成本和风险加大，传统的单项的主要依靠国内贸易融资的方式已

不能适应国际贸易方式发展和国际金融环境的需要。因此，结构性的贸易融资成

为新的贸易环境下的新的融资技术，目前，这些新的融资方式在欧美等国际已经

被运用得越来越广泛。但在中国，国际贸易融资方式基本还是以传统的国际贸易

融资方式为主。

这几年，我国的外贸发展形势喜人，进出口贸易量增长速度很快。但在发展

过程中，当前企业和银行资产负债状况以及旧有融资工具与融资市场中对融资风

险管理的制约限制了中小型企业对外贸易的发展。发展国际贸易融资是解决中小

企业融资难的新途径。

温州作为一个沿海丌放城市，近些年来的进出口贸易增长幅度较大。同时温

州的对外贸易主体是中小型企业，通过对温州中小企业国际贸易融资现状的调查

分析，探索解决温州中小企业贸易融资难的新的途径，对解决我国中小企业融资

困难具有借鉴意义。

（二）研究对象和方法

当今国际贸易方式和国际金融环境发生深刻变化，从广泛意义上来说，当今

的国际贸易融资概念应该是对跨国界生产、采购、销售、经营建设等一切与商品

跨国流通有关的活动进行全过程的融通。一般认为所谓国际贸易融资即是指在进

出口业务中，自商品发出起到货款收到前的时间内，或是当收到商品需要支付货

款时，由银行发挥作用的融资业务活动。本文主要是讨论后者，即一般意义上的

国际贸易融资。

本文主要是以温州为案例，研究中小企业的国际贸易融资行为。

在研究方法上，文章比较注重以下几点：

1理论分析与实证分析相结合。文章从理论角度，对中小企业融资难的双缺

口理论进行了阐述，提出了中小企业国际贸易融资的双缺口表现。通过对国际贸

易融资方式的历史沿革、传统的国际贸易融资方式的利弊讨论，结合当今国际贸

易发展形势分析，提出了国际贸易融资的发展趋势。通过对温州这个城市经济以

中小企业占主导的城市的实证分析，结合中小企业国际贸易融资的国际经验，提

出了改进我国中小企业国际贸易融资的对策和建议。

2定量分析和定性分析相结合。本文在写作过程中，在温州采访了很多相关

部门单位，对调查数据进行定量分析，结合对涉及经济问题的定性分析，得出结

论。

（三）基本思路和体系结构

文章的基本写作思路是：首先，对国际贸易融资进行了概述，阐述了国际贸

易融资的历史沿革，国际贸易融资的概念、类型、特点和功能。接着讨论了国际

贸易融资方式。提出了短期、中长期的国际贸易各种融资方式的概念、特征。指

出在当今国际贸易发展形势下，传统的国际贸易融资方式已经不能完全适应国际

贸易发展的需要，提出了国际贸易融资发展趋势，得出结构性贸易融资方式是国

际贸易融资方式发展趋势。然后，对中小企业国际贸易融资进行了讨论。在中小

企业融资双缺口理论的基础上，提出了中小企业国际贸易融资的双缺口表现，分

析了中小企业国际贸易融资的国际经验，对我国中小企业国际贸易融资的问题与

成因进行了讨论。紧接着，对温州这个中园私营经济发源地，经济发展上以中小

企业占主导的城市的中小企业国际贸易融资情况进行了调查，并对之进行实证分

析。指出了温州中小企业国际贸易融资的发展方向。在此基础上，提出了改进我

国中小企业国际贸易融资的对策与建议。

从整体上看，全文可分为三个大的部分。第2、3章为第一部分，它主要对

国际贸易融资和国际贸易融资方式进行了概述，提出了国际贸易融资的发展趋

势。第4章为第二部分，阐述了中小企业国际贸易融资问题，从理论和现实的角

度，提出了我国中小企业国际贸易融资的问题和成因。第三部分即文章的5、6

章，通过对温州中小企业的国际贸易融资的实证分析，提出了改进我国中小企业

国际贸易融资的对策和建议。这部分是文章的归宿与目的所在。

（四）研究视角及方法创新 

综观本文的研究方法、总体内容与分析思路，从理论与实践两方面来看，至 少在以下几个方面进行了有益的探索和大胆创新： 1本文从国际贸易融资角度提出国际贸易融资是解决中小企业融资难的新途 径。分析了国际贸易融资的特点、功能、发展趋势，分析了我国中小企业的国际 贸易融资存在的问题和成因，指出发展我国国际贸易融资可以促进中小企业融资 难的解决。 2本文对温州国际贸易融资现状进行了实证分析。率先从一个崭新的角度来研究温州中小企业融资情况。通过对温州各商业银行、温州部分企业进行问卷调查， 并进行分析，提出温州国际贸易融资存在的问题和成因，指出其今后的发展方向。 3通过对温州中小企业国际贸易融资的调查分析，结合国外中小企业国际贸 易融资的先进经验，提出了改进我国中小企业国际贸易融资的对策。