反洗钱罪的对策研究(二)

（三）加大了打击犯罪的难度。洗钱客观上为违法分子壮大了非法的物质基础，促使了跨地区、跨国际的庞大犯罪集团的不断出现，而将犯罪所得“洗净”的洗钱行为，既达到了合法获取非法所得的目的，又达到了隐匿罪证、逃避法律制裁的目的。这种一举两得的行为，使犯罪分子的活动更加猖獗，更加肆无忌惮。

（四）易引发其他犯罪及严重社会问题。洗钱过程中有一些金融机构人员、政府部门人员参与，其涉及金额巨大、资金转移快、突发性强，因此也极易引起金融危机。更有甚者，易引起金融机构受利益的驱使，而与犯罪分子同流合污，一旦真相暴露，容易触发公众的信任危机，严重影响金融市场秩序。

（五）为金融危机埋下祸根。当金融机构或公司被发现被洗钱分子利用时，消息的公布会使公众对涉及的金融机构甚至整个系统的信用产生质疑，动摇银行的信用基础。而商业银行作为自主经营的企业，信用是其重要的“生命线”。另外，由于洗钱活动的资金转移受洗钱的需求所制约，因此，资金的流动毫无可循，洗钱很可能成为金融危机的导火索。

（六）使社会财富大量流失境外。在国内的非法资金经过清洗之后，有相当一部分单向流向境外。我国的资金严重匮乏，大量的资金外逃给我国的经济建设带来严重的负面影响。从一些已经暴露出的案例来看，腐败分子侵吞社会财富的途径为：把贪污腐败得来的钱转移至境外，再利用我国对外资的优惠政策，变成外商的身份“合法”回国投资。这样，形成一个权力与金钱互相依存的、里应外合的洗钱链，从而实现对国家和社会财富的赤裸裸的循环侵占。

（七）破坏社会稳定。如果洗钱过程非常顺利时，将会进一步刺激犯罪分子的犯罪欲望，为犯罪分子的下一次犯罪提供资金支持，这样就容易助长了犯罪分子的嚣张气焰，从而给社会带来极大的不安定因素，扰乱社会秩序。

三、洗钱犯罪的预防和对策

（一）完善反洗钱制度。2003年1月13-15日，中国人民银行公布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。2003年3月，国家外汇管理局成立了反洗钱工作专门机构，以加大对跨境“洗钱”和“地下钱庄”的打击力度。2004年中国人民银行成立了中国反洗钱监测分析中心,负责收集分析大额和可疑资金交易报告。2005年1月，中国成为“金融行动特别工作组”的观察员。同年10月，欧亚反洗钱与反恐融资小组在莫斯科成立，中国为创始成员国，中国同国际社会反洗钱的合作进一步加强。2006年10月31日，十届全国人大常委会第二十四次会议通过了《中华人民共和国反洗钱法》，自2007年1月1日起施行。由于反洗钱法律的制定可能与我国《商业银行法》中有关为客户保密的条款相冲突，另一方面，国际金融的一体化造成跨国的洗钱活动日益猖獗，反洗钱的实施可能涉及到各国的司法协助。因此，各种制度与机制还需进一步建立健全。 

（二）建立独立的反洗钱机构。我国目前反洗钱的工作由公安部牵头，中国人民银行、国家外汇管理局等有关部门联合参加，会议议定事项由相关部门在各自范围内实施，不单设办事机构。由于反洗钱工作涉及多个部门，任务比较繁杂，形成一致的对外策略、口径和合力，并借鉴国外成功的反洗钱经验，建立独立的反洗钱机构很有必要。 

（三）争取在反洗钱领域占据主动地位。近年来，反洗钱的国际合作日益受到重视。如国际货币基金组织和世界银行正努力将金融行动特别工作组的40条建议作为反洗钱方面的核心标准纳入其有关国际标准和准则中，进而将反洗钱国际标准作为国际货币基金组织对各成员国进行宏观经济监控的一部分和世界银行制定国家援助战略的依据，从而使其强制化。因此，对打击洗钱犯罪要充满信心。第一，要树立全民反洗钱的法律意识。当前，对何谓洗钱，洗钱的严重性、危害性如何，法律法规有些什么规定，怎样依法反对洗钱犯罪活动，又如何依法防范洗钱犯罪等等，不仅普通公民知之甚少，即使国家公务员、甚至很多司法部门相关机关的工作人员也知之不多，因此，要在全民中，特别是国家公务员、司法机关、金融、税务、海关等系统，以及企事业单位进行系统的宣传教育，认清洗钱犯罪行为的严重性、危害性，增强反洗钱的紧迫感和自觉性，这将大大有利于推动我国的反洗钱工作向纵深发展。第二，要完善反洗钱刑事立法。实践表明，反洗钱已从单一的贩毒领域走向多元的犯罪领域，反洗钱的必要性也越来越多地体现在犯罪预防的功能层面上。一是应扩大洗钱犯罪对象的范围。在我国目前情况下，贪污、贿赂、金融诈骗等犯罪不但危及社会稳定，具有很大的社会危害性，而且涉案金额丝毫不逊色于毒品犯罪等三种犯罪。另外，追缴赃款时对于掩饰、隐瞒赃款来源的洗钱活动也没及时予以制裁。二是完善有关客观方面的规定。依据现行刑法规定，洗钱罪的客观方面表现为行为人事实了掩饰、隐瞒毒品犯罪等三种犯罪的违法所得及其产生收益的来源和性质的行为。而在有关国际公约和其他国家的洗钱刑事立法中，洗钱行为的内容要丰富很多，如将掩饰、隐瞒犯罪所得的所有权、地点、转移路线等行为规定为犯罪。而我国刑法规定过于简单，难于涵盖复杂的洗钱行为。三是修改有关主观方面的规定。国际上对犯罪收益的证明，实行举证责任反置，即被告人认为某项财产不属非法收益，不应予以没收的，由其举证加以证明。这一立法模式，值得借鉴。四是采纳社会建议。专家建议国家尽快制定《反洗钱法》，不仅有利用于加大我国反腐败的力度，而且有利于加快建立可疑资金的报告制度，更有利于与国际反洗钱的同步与国际反洗钱的同步与合作。第三，要加强对洗钱犯罪的侦查。基于洗钱犯罪的特点，加大对重点区域、行业的控制。重点区域如秘密贩毒交易地，走私犯罪多发区域的边界等；重点行业如各类金融机构，珠宝店、首饰店、房地产公司等。对重点嫌疑对象实施监控，重点嫌疑对象如某些可能是与各类犯罪集团有联系的金融系统工作人员，贩毒、吸毒人员，经济收入反常者等。要及时收集并分析各类情报信息，如交易的动向，诈骗、走私等经济犯罪可能的资金流向，外国投资人的身份、背景等核查金融记录。第四，要健全以金融制度为中心的反洗钱预防机制。金融系统一直是洗钱者的首要目标，因此健全金融制度、加强金融监管成为预防和控制洗钱犯罪的重中之重。一是要严格现金管理。这样有助于发现异常的现金交易行为和识别洗钱犯罪。如有的洗钱的主要方式就是进行各种现金交易，将犯罪收益变成支票、贵重物品、不动产等。所以，必须充分发挥银行的调控作用。二是建立健全有关金融制度。如建立大额交易和可疑交易报告制度；交易记录和记录保存制度等，既使司法机关能够及时发现洗钱犯罪线索，又使司法机关能够在调查洗钱犯罪是获取完整的证据。三是完善个人税收征管制度。客观地掌握个人收入情况，有利于对具体洗钱金额的准确定量，有利于没收的执行，做到罪刑相适应。第五，要加强与国际合作。反洗钱的特殊性在于不仅要缉拿罪犯，还要冻结和追缴犯罪所得，而如何追缴转移到境外的巨额资金，牵涉到各国的具体经济利益，有待国际社会的共同努力；缉拿犯罪有个引渡问题，由于我国还没有把洗钱犯罪列入可引渡犯罪，因而无法通过已有司法协助框架引渡洗钱犯罪。所以，急需将洗钱犯罪规定为可引渡犯罪。第六，要加强反洗钱的组织建设。设立反洗钱的专门组织机构，有利于跟踪国内及国际洗钱动态，制定有针对性的打击对策，与国际反洗钱组织及有关国家进行联络，开展国际合作，协调各部门的行动，形成打击合力。为充分发挥现有组织机构的效能，笔者建议：一是反洗钱工作机构设置、人员配备、规章制度、监督检查、设施装备等应与国际接轨，从中央到地方，只能加强，不能削弱；二是强化条块结合的领导管理，充分发挥职能部门的工作，实行严格的系统、地方、部门（单位）领导和专业岗位人员责任制，并建立严格的责任追究制。应加强反洗钱的专门工作人员和反洗钱业务密切相关人员的培训提高，以适应反洗钱斗争的需要。

总之，只有在加强国际合作的基础上，不断深化金融体制改革、完善相关法律法规、加大反洗钱人才储备以及相关技术、设施建设，才能更有效地打击洗钱犯罪，为我国经济发展创造良好的环境。

参考资料：

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