小微金融公司风险控制研究(一)

摘要

一、研究意义

随着我国经济发展与转型，小微企业出现了爆发性增长，小微企业与个人对资金的需求也不断提升，但由于小微企业财务不透明、贷款资金单笔需求少、用途不明确、资金周转周期短、与大型金融机构的资金供给不相匹配，导致大型金融机构对小微企业贷款缺乏积极性，资金供需矛盾突出。小微金融公司的出现弥补了金融市场的这一缺陷，其信贷服务覆盖到了广大的难以贷到资金的中小企业、个体工商户和农户，帮助他们解决了长期困扰的融资难的问题。

目前中小企业和小微客户金融需求旺盛，而金融机构所提供的金融服务有限，在此种条件下，成立小微金融公司并完善合理的信贷产品，不但能够帮助广大中小企业，个体商户和农户，还可在一定程度上约束民间不合法借贷行为，使金融行业长期以来的空白得到完善，促进社会主义市场经济健康发展。

二、研究发展趋势

小微企业在国民经济发展中具有的重要地位，但很难获得金融支持 我国小微企业在我国国民经济发展中具有重要作用，其工业总产值、销售收入、实现利税大约分别占中国经济总量的60％、57％和40％，提供了75％的城镇就业机会。据国家工商总局的数据显示，目前我国西部10省市的小微企业超过160万户，占全国企业实有总户数的16．16％：中部9省市的小微企业超过220万户，占全国企业总户数的22．24％；东部12省市的小微企业超过600万户，占全国企业总户数的61．6％。所以对于小微金融公司的风险控制变得尤为重要，因为一旦小微金融公司倒闭，肯定会对小微企业造成重大影响，从而影响国家经济的健康发展。

目录

摘要....................................................................................................................I

引言....................................................................................................................1

一、小微金融公司特点....................................................................................2

(一)贷款期限短，手续简便......................................................................2

   (二)运营成本高..........................................................................................2

   (三)专业人才严重不足..............................................................................2

二、小微金融公司信贷业务风险分析............................................................3

   (一)贷前审查风险......................................................................................3

   (二)贷款操作风险......................................................................................4

   (三)贷后审查风险......................................................................................4

三、小微金融公司的风险控制解决办法........................................................5

   (一)完善风险规避机制..............................................................................5

   (二)建立风险分散机制..............................................................................5

   (三)建立信贷风险预警机制......................................................................5

   (四)优化小额贷款产品设计......................................................................5

   (五)交叉验证中的风险识别......................................................................6

   (六)建立健全信用担保体系......................................................................6

四、结论........................................................................................................ ...6

参考文献........................................................................................................ ...7

致谢................................................................................................................ ...8

一、小微金融公司特点

(一)贷款期限短，手续简便

小微金融公司一般以短期贷款为主。小微企业申请贷款程序快捷，需要达到的条件限制少，不设冗杂的评估、担保手续，以信用贷款居多，也有抵押贷款和质押贷款。针对中小企业财务信息不透明的特点，小微金融公司并不将财务数据作为主要参考标准，专门为中小企业量身定做了一套信用评价系统，通过实地考察，深入了解企业的经营现状；通过和负责人交流以了解其借款意图与还款意愿，从而对申请小贷的企业做出全面的评分。 

    (二)运营成本高 

在大部分小微金融公司未能上市交易的背景下，现有小微金融公司营运资金的来源相对比较单一，资金来源主要为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及从不超过两个银行业金融机构的融人资金，而从银行融入资金的余额亦有限制，不能超过小微金融公司资本净额的50% 。从实际情况看，只有一些规模相对较大的小微金融公司才有可能从银行融人资金，但基本都没有融到资本净额50%这一上限。一些小规模和新设立的小微金融公司基本无法从银行获得资金。相比国有金融机构，小微金融公司融资难度更大，融资成本更高，甚至个别小微金融公司采用民间集资方式筹集资金，资金成本几乎超出想象。 

小微金融公司必须靠设立大量网点招募客户，而每一笔贷款额度很小，一般只有几万元，收益甚微。高额的人工成本和网点租赁成本也使得小微金融公司运营成本居高不下。另外，坏账也是小微金融公司运营成本的一项主要构成，小微金融公司抵御风险能力较差，一旦发生坏账，可能连基本的运营成本都很难收回来。 

    (三)专业人才严重不足 

小微金融公司由于规模较小，人员相对较少，不可能配备所有的金融专业人才，个别小微金融公司甚至连基本的金融专业人才都无法配备。根据有关调查显示，小微金融公司主要是通过校园招聘刚毕业大学生以及从银行等金融机构引进专业人才，大多数人员从事金融工作年限较短，职业定位不清，工作变动较大。加之小微金融公司待遇较低、业绩考核压力较大容易导致业务人员流失。 

二、小微金融公司信贷业务风险分析 

小微金融公司由于原始资本少、运营成本较高，所以其风险抵御能力也相对较弱。在企业经营过程中，一旦发生贷款违约，所承受的损失要远远超过其他金融机构。所以小微金融公司应加大信贷风险的管理，避免信贷风险发生。 

信贷风险主要指的是小额贷款业务开展的一整套流程中可能出现贷款逾期、贷款不能收回的情况。如果按照风险类型划分，则可以分为信用风险和操作风险两种风险类型；如果按照风险步骤划分，则可以分为贷前风险、贷时风险、贷后风险。在小微金融公司的实际工作过程中也存在着各种能够通过合理规划从而得到控制的信贷风险。 

    

(一)贷前审查风险 

贷前信用风险产生的原因是借款人和放款机构信息的不对称，现今还没有完善的专业技术能够减少这种信息不对称程度。小微金融公司的主要客户与财务制度相对于比较完善的大企业不同，经营主体由于没有完整的财务报表，其自身与放贷机构存在明显的信息不对称，专业人才的缺乏又使得小微金融公司很难对每一笔业务均进行信用评定、筛选每位客户的信用状况、进行信贷风险评估等。这样造成的后果自然是信用审查缺乏科学依据，审批时间拉长，导致客户满意度降低。 

第一，征信报告对还款意愿的估测。在实际的工作中，小微金融公司一般需要客户自己去央行打印一 份个人征信调查报告。这份调查报告主要反映的信息是拟借款人在全国范围内的银行申请的经营贷款、住房贷款、购车贷款、信用卡使用情况等信息。但是征信报告有着明显的失误，逾期记录的有效期限只能为五年，所以五年以前的逾期和不良贷款记录都无法获取，会导致很多的小微金融公司在业务操作过程中无法明确客户的真实还款意愿。 

第二，财务信息不全面。在对客户进行尽职调查的时候，需要客户提供相应的财务信息，如果是一般有会计部门的公司，就能提供较为完整的会计报表。但是小微金融公司接触的客户大多数是农户、个体工商户。每日以现金结算，即今日收到的现金减去一天的花销后，所剩下的就是一天的净利润，有时候根本不会将钱存人银行，客户日常现金坐支率不明确且无法判断。所以对于信贷员来说是另一大挑战，必须通过对实际经营场所的考察和客户口述信息的相互检验，判断客户所述是否真实。以存货为例，大多数企业都必须在财务报表中反应存货的数据，对于一般企业来说，存货较少并且较为集中是比较容易盘点的。一旦存货数量过大且较为分散，对于小微金融公司来说就是一项十分巨大的挑战，如果不能快速清点货物将会导致放款时间推迟，从而使客户对小微金融公司失去信心。但是不清点货物就给客户放款又会使得贷款风险大大增加，这也是小额贷款的风险防范点之一；再比如应收账款，由于个体工商户等小型企业对于资金款项收取并没有能很合理的使用规范的方法记录，导致收取到的都是由其他客户本人手写的账款欠条，或者根本没有任何依据的欠款。小微金融公司在评判这类借款方的财务状况时，存在着很大的贷前风险。